用友財務軟體的做賬流程你知道嗎?你對用友財務軟體的做賬流程瞭解嗎?下面是本站小編為大家帶來的用友財務軟體的做賬流程的知識，歡迎閱讀。
第一章 總帳系統初始建帳
1建帳
雙擊桌面上"系統管理"圖示,選擇"系統"下"註冊".進入註冊控制檯介面.在使用者名稱處輸入"admin "
單擊"確定"進入系統管理操作介面.
選擇"帳套"下的"新建"—進入建立帳套嚮導①帳套資訊---錄入帳套號----錄入帳套名稱----修改啟用會計期限---調整會計期間設定---[下一步]②單位資訊----錄入單位名稱----錄入單位簡稱----[下一步]③核算型別---選擇企業型別---選擇行業型別----選擇按行業性質預置科目---[下一步]④基礎資訊----選擇存貨是否分類.客戶是否分類,供應商是否分類,有無外幣核算----完成---選擇可以建立帳套—調整編碼方案---調整資料精度---建帳成功----立即啟用帳套—進入系統啟用介面—選擇總帳---調整啟用日期.
2增加操作員
選擇"許可權"下"操作員"-----進入操作員管理介面----單擊"增加"---錄入操作員編號,姓名,密碼(至少錄入兩個操作員)---退出操作員管理介面---瀏覽所有操作員—正確無誤——退出
3操作員許可權
選擇"許可權"下的"許可權"----進入操作員管理介面—選擇帳套---選擇會計年度—選擇一位操作員—選擇帳套主管---選擇另一位操作員—增加--(授權)公用目錄--(授權)總帳----(授權)其他模組---確定---其餘操作員依照上述操作許可權.
第二章
一.啟用總帳
雙擊桌面上的"航天資訊AisinoU3企業管理軟體"圖示---進入註冊控制檯-----錄入使用者名稱編號,密碼---選擇帳套---修改操作日期---確定---進入"航天資訊AisinoU3"企業管理軟體"介面
二.總帳初始化
在基礎設定下進行以下操作:
1 機構設定
方法:部門檔案---增加----錄入部門編碼----錄入部門名稱---儲存職員檔案---增加----錄入職員編碼----錄入職員名稱---選擇所屬部門
注:錄入職員檔案之前必須先增加部門,才能錄入職員檔案
2往來單位設定
方法:客戶分類、客戶檔案、供應商檔案、地區分類設定方法同上
3存貨設定
方法:存貨分類、存貨檔案設定方法同上
4 財務設定
⑴會計科目設定
① 新增會計科目—[增加]—錄入科目程式碼—錄入科目中文名稱---選擇輔助核算---確定---增加
注意問題:A、科目增加由上至下,逐級增加
B、科目一經使用過,增加下級科目時,原科目餘額將自動歸集至新增的第一個下級科目下
C、輔助核算應設定在末級科目上
② 修改會計科目
方法:選擇需修改科目單擊【修改】或雙擊該科目—開啟修改會計科目窗--【修改】啟用修改內容—進行修改—確定—返回
注意問題:A、科目未經使用時程式碼和科目名稱均可改
B、科目一經使用,程式碼不可改、科目名稱可改
③ 刪除會計科目
方法:選擇需刪除科目,單擊【刪除】或右鍵單擊該科目—刪除
注意問題:A、科目刪除由下至上逐級刪除
B、科目一經使用則不能刪除
④ 指定科目
會計科目視窗—編輯【E】--指定科目—0現金總賬科目—待選科目欄中選1001現金—點選">"
—送至已選科目欄—0銀行存款總賬科目—待選科目欄中選1002銀行存款—點選">"送至已選科目欄—確定
⑵ 憑證類別
憑證類別視窗—選擇記賬憑證—確定—退出
注意問題:A、若非記賬憑證則應設定限制科目
B、憑證類別未經使用可刪除重新設定,一經使用不可刪除
⑶ 收付結算設定
結算方式--【增加】--現金結算、現金支票、轉賬支票、電匯、信匯等其他結算方式—每增加完畢後儲存
付款條件、開戶銀行根據企業需要自行設定
在總賬下進行以下設定
5、錄入期初餘額
方法:總賬---設定---期初餘額---將金額錄入在末級科目(白色)金額欄中—對賬正確---試算平衡—退出
注意問題:A餘額應由末級科目錄入,上級科目自動累加餘額;
B使用方向調整備抵帳戶壞賬準備、累計折舊餘額方向為"貸",方向只能在總賬科目調整,若經錄入餘額後需調整
方向應刪除餘額後再調整餘額方向.
C紅字餘額應以負號表示
D輔助核算的科目應雙擊該科目餘額欄進入相對的輔助核算餘額視窗進行錄入
E餘額錄入完畢應點選試算,達到餘額試算平衡
F雙擊餘額欄可修改錄入的餘額
第三章 總賬日常操作
一、更換操作員
方法:總賬介面---檔案(F)重新註冊---更換使用者名稱---錄入密碼—確定
二、填制憑證
(1)增加憑證的方法:總賬介面---填制憑證----增加----選擇憑證型別—修改憑證日期—錄入附單據數—錄入好或呼叫摘要---錄入科目程式碼(或參照)----錄入借方金額---回車—錄入科目程式碼(或參照)---錄入貸方金額(或用"="號自動平衡借貸差額)--增加—儲存----重複上述操作
(2)填制憑證時新增會計科目或客戶、供應商
填制憑證時---在科目編碼欄單擊科目參照按扭---進入科目參照視窗----編輯----進入會計科目視窗----增加
(3)憑證修改應注意的問題:
1、系統自動編制的 憑證號不可修改
2、制單日期不可跨月修改
3、其餘內容可直接在相應錯誤處修改
(4)修改他人制單
重新註冊---更換正確的 制單人---進入總賬—填制憑證---查詢到制單人錯誤 的憑證---使用"空格"鍵---系統提示"是否修改他人憑證"-----是
(5) 憑證的增行、刪行
1、使用增行可在當前游標所在分錄前插入一條或多條分錄
2、使用刪行可將當前游標所在分錄行刪除
(6)憑證的作廢、刪除、斷號處理
作廢:填制憑證視窗—制單----作廢或恢復
刪除整理:現將憑證作廢----填制憑證視窗----制單---整理憑證—選擇作廢憑證所在的會計期間---進入作廢憑證表----全選----確定-----系統提示"是否還需整理憑證斷號"------根據實際情況決定是否整理
三、稽核憑證
更換操作員為稽核人------進入總賬----稽核憑證---確定---確定----進入稽核憑證視窗---稽核---成批稽核憑證------退出
四、記賬
方法:更換操作員為記賬人----進入總賬---記賬---下一步------下一步-----記賬---帳套啟用月系統將自動
試算期初餘額是否平衡-----若平衡---確定—系統開始記賬
注意問題:1、憑證未稽核不能記賬
2、上月未結賬本月不能記賬
3、啟用月的期初餘額試算不平衡不能記賬
五、月末轉賬
方法:月末轉賬----選擇期間損益結轉---參照----本年利潤科目填寫"本年利潤"---確定----全選---確定---生成一張記賬憑證----儲存---更換操作員為稽核人(同稽核憑證)-----更換操作員為記賬人(同記賬)
六、月末結賬
方法:更換操作員為記賬人---進入總賬---月末結賬-----選擇記賬月份----下一步---對賬----系統自動進行帳帳核對------對賬完畢---下一步----檢視結賬報告-----下一步-----系統提示"工作檢查完成可以結賬"----結賬(
出現紅色字型不能結賬)
注意問題:1、已結賬月份不能再填制憑證
2、還有未記賬憑證不能結賬
3、 其他子系統均已結賬,總賬才能結賬
七、取消結賬
總賬介面----月末結賬-----選擇最後結賬月份------CTRL+SHIFT+F6----錄入帳套主管密碼----確定---取消
八、恢復記賬前狀態
總賬介面----總賬---期末---對賬---開啟對賬視窗----CTRL+H----系統提示"恢復記賬前狀態被啟用"---確定-----退出對賬視窗-----憑證----恢復記賬前狀態---恢復最近一次記賬前狀態或恢復末月初記賬狀態----確定-----錄入帳套主管密碼----確定
注意:取消稽核憑證必須和稽核憑證同為一人
九、查詢賬簿
企業可根據自身的需要在介面下方通過"我的工作臺"設定需要的賬簿,在"現金銀行"和"往來管理"
介面可以查詢到相應的賬簿,並通過"列印"按扭打印出相關的賬簿.
十、賬務資料的備份
1、備份計劃的設定
雙擊桌面上的"系統管理"圖示---進入系統管理介面-----檔案-----註冊----使用者名稱處錄入ADMIN----確定-----進入系統管理介面------系統----設定備份計劃-----進入備份計劃設定介面-----增加-----錄入計劃編號----計劃名稱、發生頻率、開始時間、保留天數、備份路徑等----選擇帳套號----增加----退出
2、帳套備份
系統管理介面----帳套---備份----選擇需要備份資料的 帳套號-----確定—系統自動壓縮拷貝---選擇備份目標------選擇備份資料應放的資料夾------確定----系統提示備份完畢-----確定
第四章 財務報表的使用
在航天資訊AISINOU3企業管理軟體介面單擊"財務報表"------進入財務報表介面-----檔案----新建---選擇模組分類下的行業性質(需同新建帳套時的行業性質)-----選擇"資產負債表"---確定----進入"資產負債表"介面----在左下角"格式"下-----錄入"編制單位"-----再單擊"格式"轉變成"資料"時系統提示"是否整表重算"------單擊否-----資料-----帳套初始-----選擇所需要的 帳套號和正確的會計年度----確定----資料-------關鍵字---錄入-----填寫正確的年月日-----確定----系統提示"是否整表重算第一頁"-----單擊"是"-------系統自動生成報表-----在檔案下可以儲存,也可以生成EXCEL表
注:利潤表和其他報表同上操作
拓展：一般納稅人做賬流程
首先來了解財務流程是非常有必要的。
一、大致環節：
1、根據原始憑證或原始憑證彙總表填制記賬憑證。
2、根據收付記賬憑證登記現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、根據記賬憑證登記明細分類賬。
4、根據記賬憑證彙總、編制科目彙總表
5、根據科目彙總表登記總賬。
6、期末，根據總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表。
如果企業的規模小，業務量不多，可以不設定明細分類賬，直接將逐筆業務登記總賬。實際會計實務要求會計人員每發生一筆業務就要登記入明細分類賬中。而總賬中的數額是直接將科目彙總表的數額抄過去。企業可以根據業務量每隔五天，十天，十五天，或是一個月編制一次科目彙總表。如果業務相當大。也可以一天一編的。
二、具體內容：
1、每個月所要做的第一件事就是根據原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時一定要有財務(經理)有簽字權的人簽字後你在做)，然後月末或定期編制科目彙總表登記總賬(之所以月末登記就是因為要通過科目彙總表試算平衡，保證記錄記算不出錯)，每發生一筆業務就根據記賬憑證登記明細賬。
2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業開辦費在第一個月全部轉入費用 。計提折舊的分錄是借管理費用或是製造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據固定資產原值，淨值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定 。
3、月末編制完科目彙總表之後，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總髮生額轉入本年利潤，借主營業務收入(投資收益，其他業務收入等)貸本年利潤。
第二個分錄：借本年利潤貸主營業務成本(主營業務稅金及附加，其他業務成本等)。
轉入後如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅。
計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然後做記賬憑證。
借所得稅貸應交稅金--應交所得稅，借本年利潤貸所得稅( 所得稅雖然和利潤有關，但並不是虧損一定不交納所得稅，主要是看調整後的應納稅所得額是否是正數，如果是正數就要計算所得稅，同時還要注意所得稅核算方法，採用應付稅款法時，所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的，採用納稅影響法時，存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的)。
4、最後根據總賬的資產(貨幣資金，固定資產，應收賬款，應收票據，短期投資等)負債(應付票據，應附賬款等)所有者權益(實收資料，資本公積，未分配利潤，盈餘公積)科目的餘額(是指總賬科目上的最後一天上面所登記的數額)編制資產負債表，根據總賬或科目彙總表的損益類科目(如管理費用，主營業務成本，投資收益，主營業務附加等)的發生額(發生額是指本月的發生額)編制利潤表。
(關於主營業務收入及應交稅金，應該根據每一個月在國稅所抄稅的數額來確定。因為稅控機會列印一份表格上面會有具體的數字)
5、其餘的'就是裝訂憑證，寫報表附註，分析情況表之類
6、注意問題：
a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外，均在月末進行。
b、月末結現金，銀行賬，一定要賬證相符，賬實相符。每月月初根據銀行對賬單調銀行賬餘額調節表，注意分析未達款項。月初報稅時注意時間，不要逾期報稅。另外，當月開出的發票當月入賬。每月分析往來的賬齡和金額，包括：應收，應付，其他應收。
三、報表問題：
企業會計報表包括四個報表，除了資產負債表和利潤表之外還利潤分配表和現金流量表。而利潤分配表只需要在年末編制，因為只有在年末企業才會對所盈利的利潤進行分配。而現金流量表只是根據稅務部門的要求而進行編制，不同地區不同省要求不同。在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的。(管理，財務，營業，製造等費用月末沒有餘額 ，結帳方法採用表結法下，損益科目月末可留餘額;製造費用如果有餘額，是屬於在產品的待分配費用，在負債表上視同存貨。)你要看你在利潤表有的東西，只要你的賬上有你就結轉利潤，這樣不容易錯 ，利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合。
細節補充：
1、增值稅，企業所得稅在國稅報(2002年1月1日以後註冊的企業才在國稅辦理;個人所得稅和其他稅在地稅報
2、月末認證(進項稅);月初抄稅(銷項稅)
3、以工資為基數100%，福利費為14%，工會經費2%，職工教育費2.5%，(稅法規定：建立工會組織的企業、事業單位、社會團體，按每月全部職工工資總額的2%向工會繳撥的經費，憑工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據》在稅前扣除。凡不能出具《工會經費撥繳款專用收據》的，其提取的職工工會經費不得在企業所得稅前扣除)。
4、三險一金：住房公積金，養老保險金，醫療保險金，失業保險金
5、流通企業運輸費，裝卸費，合理損耗，檢驗費均計入營業費用，工業企業計入成本
6、單位無工會組織的，不能計提工會經費，更不必計提後再調整。所得稅只須每季提一次就可，不需每月計提。
7、現金一般從“基本存款戶”中提取，一般規定結算帳戶不能提取現金，如有特殊情況方可。
8、差旅費的開支範圍：交通費，住宿費，伙食補助費，郵電費，行李運費，雜費
9、出納日記賬儲存25年