在我們平凡的日常裡，接觸到制度的地方越來越多，制度具有使我們知道，應該做什麼，不應該做什麼，懲惡揚善、維護公平的作用。制度到底怎麼擬定才合適呢？下面是小編精心整理的生鮮配送公司的財務管理制度（精選6篇），歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
生鮮配送公司的財務管理制度1
一、出納現金的管理。
生鮮配送公司出納員要嚴格稽核各種現金收付原始憑證。各種原始憑證必須真實、合法、準確，審批手續必須齊全，不符合要求的憑證，出納員拒絕受理。出納員必須設定現金日記帳，對每筆收付款必須序時登記，逐日結出餘額，每日下班前，必須核對現金帳面餘額及庫存餘額。
二、現金進貨管理。
確需現金進貨的業務，由採購部根據採購計劃及訂單，經總經理審批後，方可在財務部借支現金進貨。借支時必須在借據上註明進貨品種金額和結帳時間。剩餘現金必須當天歸還財務部。貨物到達時，馬上辦理入庫手續，並在入庫後一個星期內到財務部結帳。
三、大宗業務銷貨現金管理。
公司的批發業務銷售原則是貨出去、錢進來，錢貨兩清。如特殊情況發生賒銷行為，須經總經理批准，並簽訂好合同，本著誰經手誰負責的原則，貨送出未收回貨款時，應從收貨方取得欠條。貨款收回後，應於當日上交財務部，未及時上交的，則按每天5%的比例收取滯納金，如將貨款收回後挪作他用的，處以一倍的罰款，情節嚴重的予以辭退，並追究法律責任。逾期未收回的貨款由經辦人負責全額賠償。
四、現金借支的管理。
公司嚴格控制借支現金。
1.差旅費借支的管理。因公出差，根據工作需要，經總經理批准後可以借支，在完成工作任務之後一星期內到財務部結帳.
2.備用金借支。備用金是公司特許特定人員因指定工作需要而長期持有的一定限額現金。備用金須單獨存放，專款專用，備用金按出納現金管理原則進行管理，財務部不定期檢查備用金使用保管情況。收妥營業款之後，將長短情況作好記錄並通知收銀員.店出納每日營業款數額為上日下午班營業款+當日上午班營業款，必須當日下午存入銀行，無不可抗拒原因遲存或少存者，算過失一次，營業款不得擅自用於費用及貨款的支付，特殊情況必須經總經理批准。
3.其他借支的管理。公司員工原則上不得私人借支現金，特殊情況，經總經理批准後，從財務部借款的，必須制定還款計劃，嚴格按還款計劃還款，逾期還款的從每月工資獎金中扣款，並按銀行貸款利率計收利息。
生鮮配送公司的財務管理制度2
為了加強財務管理，理順規範生鮮配送公司工作關係，明確財務收支審批許可權和工作許可權，嚴格控制費用開支，依據國家及公司相關制度和規定，特制定如下規定及辦法，以供參考執行。
財務開支審批簽報程式的規定
公司任何財務開支都應在相關事項所訂立的合同、計劃、預算和審批報告的基礎上進行，也就是在“資金撥付有計劃，費用開支有預算”的原則下具體實施。公司所有對外簽訂的合同、預算、報告等必須由財務部進行事前審批後方可對外簽訂，否則財務部有權拒絕付款，由此引起的經濟糾紛和經濟損失由簽訂合同的有關人員負責，並追究簽訂合同的人員所屬部門經理及分管副總的連帶責任。因此，請各部門嚴格執行把關，避免給公司造成損失。公司財務開支主要包括：資本性資金開支、經營性開支、費用性資金開支和其他性質資金開支。現按職務和管理權限制定以下審批簽報程式;
一、 總經理
1、公司總經理是一切財務活動的最高負責人。在國家法律、法規、財務制度範圍內和公司法人代表授權下，統一審批重大財務收支款項。組織各項經營活動，完成確定的經營目標，聽取和採納財務部門的合理化建議，接受財政、稅務、審計機關的監督，並對公司的經濟行為承擔法律責任。
2、貨幣資金支付實行“一支筆審批制”，一律由總經理審批，或由總經理授權人審批。
3、總經理因公出差或其他原因不在公司時，上述專案發生時，需暫緩辦理。如遇特急事項，必須及時辦理的，應由總經理授權人審籤並報知，以保證工作的順利進行，事後應由總經理補籤。
二、 部門經理
1、在總經理授權後方可行使審批簽報權。
2、正確作出本部門的各項開支計劃，並報總經理及財務部門審批備案。
3、在計劃開支範圍內認真稽核籤批本部門的各項費用開支。
三、 業務經辦人應在上報審批簽報前，將審批的相關報告、表冊和其他手續單據準備精準，按順序依次審批。
經營性資金開支的管理規定
本公司經營形式主要分為：經銷、代銷、聯營三種，這其中代銷、聯營商品貨款結算主要是以上期實際銷售情況而確定的，而經銷商品貨款的結算則需視具體的經營情況而定，不論何種結算方式其資金開支要在“資金開支計劃”的原則下執行。所以本著加強公司資金管理和資金週轉，提高資金利用率和使用效益，維護提高企業信譽和聲望，現制定本管理規定，各部門應嚴格執行。
一、財務部是統管公司全部資金的職能部門，在財務總監的領導下，負責資金的籌措與排程，管理好、使用好資金，使有限資金髮揮其最佳的經濟效益。
一、 所有經濟合同及協議必須送財務部一份，以便掌握公司經營及資金的需求情況。
二、 財務部對各往來賬戶要明細核算，要定期與供貨廠商對帳，隨時掌握資金結算情況，防止出現呆賬、壞賬和死賬。
三、 採購商品原則上不准許預付貨款，特殊情況確需預付貨款時，須經採購副總審批並報總經理和財務總監後，方可執行辦理相關業務。
四、 本公司商品經銷付款方式主要包括：預付貨款、貨到付款、賬期、壓批、月結。業務部應對經銷商品設專人負責，並對該商品的進、銷、存進行監控和管理，尤其是對經銷商品中的預付、現款和賬期15天以內的商品採購進行監控與管理，出現問題時應及時逐級上報，並形成處理結果予以執行。
五、 每月25日至月底，採購部、業務部、企劃部應將下月資金開支與計劃上報財務部。其中：1、採購部、業務部所屬各部應將下月需支付的經銷、代銷、聯營商品貨款詳細填列具體內容後附表格。2、企劃部應將下月所作的促銷企劃方案及相應資金需求詳細列報。
六、 財務部根據各部門上報計劃和預算做出具體稽核，在報總經理審批後，做出具體計劃和預算執行數額，各部門應嚴格控制和執行。
七、 財務部的商品貨款結算的具體管理規定如下：
1、 經銷商品貨款的結算：結算是在“資金開支有計劃”的原則下由財務部監督執行。
(1) 預付貨款的結算：此種商品採購一般情況下是屬於計劃外開支，因此應先提出資金追加計劃和相應的審批報告，在審批後填寫“貨款結算審批單”，按審批許可權籤批，然後持：資金追加計劃、預付貨款審批報告和貨款結算審批單到財務部結算中心領取貨款。在商品入庫後，採購人員應及時到財務部辦理結算手續，同時列印結算單，並登出支票等結算手續。
(2) 貨到付款的結算：採購人員應以“資金開支計劃”和相關合同的規定，在商品入庫後辦理“貨款結算審批單”的籤批，然後持供貨發票、商品入庫單到財務部結算中心列印結算單，同時支付廠商貨款。
(3) 賬期、壓批、月結等商品貨款的結算：
a、 採購部應在賬期到期前2天通知供應廠商到財務部對賬，與此同時應查明該廠商商品銷售情況，對滯銷商品提出處理意見。
b、 財務部結算中心根據廠商提供的單據詳細核實準確無誤後，加蓋個人人名章，交採購部辦理相關審批手續。
c、 採購部應詳細填列審批單，應將供應廠商的進、銷、存等資料填明，填寫時，字跡工整，不得有塗改、描畫、錯位等。如出現，財務部有權拒收不符合規定的審批單。
d、 採購部應在賬期到期後2日內辦理完審批手續交結算中心。結算中心根據供貨廠商提供的加蓋收款單位印章的收款單或同供應廠商簽訂的付款協議支付貨款。
銷、聯營商品貨款的結算，財務部根據採購部的資金開支計劃，具體實施結算業務。
(4) 財務部結算中心按計劃在每月10日前將結算清單打印出，供應廠商根據付款結算表，到財務部提取結算單，回原單位開發票後交採購部辦理審批手續。採購部在詳細填列審批單並辦理審批手續後，於次日交財務部結算中心。結算中心根據供應廠商提供的加蓋收款單位印章的收款收據支付貨款，或根據同供應廠商簽訂的付款協議直接支付貨款
2、 不論何種結算方式，在財務部對賬時，如出現基礎資訊、稅率、進價、進貨數量、負毛利、負庫存等問題，採購部應在2日內更改，否則財務部有權拒付該採購人員的貨款，直至問題解決。
3、 採購部應通知代銷商品的供應廠商於每季末提交一份對賬清單將本季度該供應廠商的進、銷、存的賬目提供給財務部資金往來會計，進行對賬，如出現不附，財務部有權責成採購人員在5日核心實。
4、 財務部貨款結算的具體時間為：
(1) 經銷商品根據資金開支計劃，在兼顧企業信譽和財務部內部工作的情況下，到期即付，但在每月25日到次月10日之間屬於財務結賬期，可能出現結算速度緩慢的情況，因此，採購人員應同供應廠商協商以防發生誤解。
(2) 代銷、聯營商品貨款結算期為每月10日至25日。
經營管理費用開支範圍的規定
一、 辦公室負責審批的費用開支專案：
1、 所有機動車輛日常維修、保養和所需各種燃料。
2、 機動車輛營運中所發生的各項稅、費、保險、駕駛員體檢、機動車輛的大修理等費用。
3、 所有報刊、雜誌的徵訂費用、郵電費。
4、 各類會議所發生的費用，以及差旅費。
5、 檔案管理所發生的相關費用。
6、 其他相關費用的開支。
二、 人事部負責審批的費用開支專案：
1、 支付的各種工資、獎金及相關費用。
2、 公司員工的各種培訓費用、教育經費的開支。
3、 辦理勞動、人事調動、招聘手續所發生的相關費用。
4、 各類社會保險金、醫療保險等的支出費用、員工牌證的製作費用。
5、 公司員工工裝的訂製費用。
6、 其他相關費用的開支。
三、 企劃部負責審批的費用開支專案：
1、 各類廣告費、公司形象宣傳所涉及的費用開支。
2、 企業優惠卡片、POP等的製作費用。
3、 公司內部各種報表、傳票訂作費用。
4、 其他相關費用的開支。
四、 電腦部負責審批的費用開支專案：
1、 購置各類計算機、電子監控設施開支費用、軟體費用。
2、 計算機網路日常維修和保養費用。
3、 計算機軟體開發費用。
4、 電子監控裝置的維修與保養費用。
5、 購置計算機、電子監控裝置相關備件配件的開支。
6、 其他相關費用的開支。
五、 財務部負責審批的費用開支專案：
1、 與稅務、銀行等職能部門接洽時所發生的各項費用開支。
2、 財務專業性各種耗材辦公用品的購置與專業性書籍的購買費用。
3、 企業各種資產(車輛除外)相關稅、費、保險等費用的開支。
4、 其他有關費用的開支。
六、 採購部負責審批的費用開支專案：
1、 在採購過程中發生的會務費、差旅費等費用的開支。
2、 經銷商品經營過程發生的運輸、自然損耗等相關費用，以及資金佔用利息等。
3、 在進行市場調研分析過程中發生的費用支出。
4、 集團外銷部在營銷過程中發生的相關費用支出。
5、 業務部在接洽衛檢、商檢、物價、計量等職能部門時，所發生的各項費用支出。
七、 營運部負責審批的費用開支專案：
1、 各類商品所發生的運輸費、裝卸費、倉儲費的開支。
2、 賣場衛生清潔費用的開支和服務設施耗材、耗品的開支。
3、 店內營運器材的日常維修費用的開支。
4、 前臺部、物流部相關費用的開支。
5、 其他相關費用的開支。
八、 行政部負責審批的費用開支專案：
1、 各種非經營性固定資產的購置費用及修理費用的開支。
2、 各種低值易耗品、辦公用品的購置費用及修理費。
3、 各種影印耗材的購置及相關影印、列印、晒圖等費用的開支。
4、 配置各類通訊工具、維修及話費的開支費用。
5、 接待過往來客所發生的相關費用。
6、 職工就餐、勞保用品等各種福利費的開支。
7、 防損部工作所發生的相關開支。
8、 後勤工作所涉及的各項費用開支。
九、 工程部負責審批的費用開支專案：
1、 購置各類經營性固定資產與維修費用的開支。
2、 公司各項工程改造專案所發生的費用開支。
3、 水、電、燃氣、電梯、空調、排水、排汙、冷庫冷櫃等裝置的運營、供應、維護、配置等日常費用的開支。
4、 與綠化、環保、路政等職能部門接洽聯絡所發生的相關費用。
5、 其他相關費用開支。
生鮮配送公司的財務管理制度3
一、庫存現金管理
1、生鮮配送公司財務部庫存現金控制在核定限額內（限額xx元），不得超限額存放現金。
2、嚴格執行現金盤點制度，做到日清月結，保證現金的安全。現金遇有短款，財務人員應及時查明原因，報告總經理，並要追究責任人的責任。
3、不準用“白條”入帳。
4、不準私人挪用、佔用和借用公款現金。
5、到公司以外金融機構提取或送存現金（限額xx元以上）時，需由兩名人員乘坐xx前往。
6、現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。
7、現金出納員要妥善保管金庫記憶體放的現金和有價證券；私人財物不得存放入內。
8、現金出納員必須隨時接受開戶銀行和公司領導的檢查監督。
二、銀行存款管理
1、公司必須遵守中國人民銀行的規定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業務。
2、公司必須認真貫徹執行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。
3、作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善儲存。
4、銀行結算方式根據公司實際情況採取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委託收款（僅限於水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。
5、財會人員從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。
6、公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對，並於每季度末做出銀行核對餘額調節明細表。
7、空白銀行支票與預留印鑑必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。
三、往來帳款的管理
1、應收帳款的管理：
（1）進行業務收款之前，財務人員應根據將發生業務的數量，準備好收據、發票，收據、發票數量應略多於將發生業務數量；
（2）出納人員應對當日的經濟業務進行清理，全部登記日記賬；
（3）會計人員當天根據原始會計憑證編制會計記賬憑證；
（4）每日收款截止後，出納人員應保管好所收款項；
（5）專案收款結束後，核對賬、款無誤後，出納人員將所收款項存入公司賬戶；
（6）會計人員於每月月終登記會計賬簿。
2、應付帳款的管理：公司各部門因採購形成的應付票據應在當日進行帳務處理，並登記相應的帳簿。
四、內部牽制
1、公司實行銀行支票與銀行預留印鑑分管制度。
2、非出納人員不能辦理現金、銀行收付業務。
3、現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。
五、附則
1、本制度由總經理辦公室修訂、解釋，經總經理審批後執行。
2、總經理辦公室及財務部對本制度共同擁有解釋權。
xxxxxxxx有限公司
時間：
生鮮配送公司的財務管理制度4
為規範xx生鮮配送公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產、積極增收節支，提高公司的經濟效益。嚴格按公司法、會計法、企業財務通則，會計準則等有關法律、法規，結合本公司的.實際業務，制定本制度。
一、財務崗位職責
（一）財務主管職責
1、負責管理公司的日常財務工作。
2、負責對本部門內部的機構設定、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。
4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。
6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。
7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，並監督貫徹執行；協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。
8、負責監管財務歷史資料、檔案、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，並按規定手續報請銷燬。
9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。
10、完成領導交辦的其他工作。
（二）會計職責
1、按照國家會計制度的規定記賬、覆帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時；
2、發票開具和稽核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、稽核、彙總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報；
3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的儲存和管理工作；
4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。
（三）出納職責
1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格稽核現金收付憑證。
2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。
3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。
（四）現金管理制度
1、所有現金收支由公司出納負責。
2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，並每天結出餘額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。
3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。
4、出納收取現金時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名後，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。
5、任何現金支出必須按相關程式報批（詳見支出審批制度）。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批准，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款後三天內向出納還款或報銷（詳見差旅費報銷規定）。
6、收支單據辦理完畢後出納須在稽核無誤的收支憑單上籤章，並在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重複報銷。
（五）支票管理
1、支票的購買、填寫和儲存由出納負責。
2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，並每天結出餘額；每工作日結束後。
3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名後，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。
4、支票的使用必須填寫“支票領用單” ，由經辦人、部門經理、 財務主管（經理）、總經理（計劃外部分）簽字後出納方可開出。
5、所開出支票必須封填收款單位名稱。
6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
（六）印鑑的保管
1、銀行印鑑必須分人保管。
2、財務專用章和總經理印鑑分別由財務經理和出納負責保管。
（七）現金、銀行存款的盤查
1、出納人員在每週完成出納工作後，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，並對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員於每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。
2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面餘額與開戶銀行轉來的對帳單的餘額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款餘額調節表”進行檢查 核對。
3、其它依據相關會計制度及法規執行。
支出審批制度
支出相關部門稽核
對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行稽核。
二、費用審批及報銷流程。
各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務稽核後，報總經理批准，並按以下具體各項費用的報銷流程辦理：未通過
第二條 原始憑證有效性的規定：
（1）經辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，准予報銷：
稅務機關批准的帶防偽水印底紋和全國統一發票監製章的稅務發票；
財政機關批准並統一監製的行政事業性收據；
郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單；
（2）經辦人員取得的合法憑證時，應按要求規範填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。
（3） 經辦人取得報銷憑證時，憑證內容應填寫完整；住宿發票填明起止日期及天數，否則不予報銷（除特殊情況外）。
（4）經辦人報銷支出費用時，報銷內容應符合報銷憑證的使用範圍及性質。
第五條 本制度適用物件為公司全體人員。
一、各項費用的報銷制度
1、借款報銷及審批制度
第一條 公司員工因公出差借款或報銷，應據實認真填寫借款單，由各部門經理審籤，總經理助理確認以後，報公司財務部門稽核。借款清帳聯在報銷完畢後退還給借款人。
第二條 員工出差預借差旅費應填寫“出差申請單”，並註明借款事由，按規定程式審批後，到財務部門預借差旅費。
第三條 借款人須在公務完畢後7個工作日內到財務部結清借款，前款不清後款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其餘所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。
2、公司內部採購報銷制度
第四條 各部門應該對生產需要的物資定期編寫採購計劃，交由該物流部負責人組織採購。採購發生的費用按照正式發票上顯示的金額實報實銷。
第五條 各部門對於生產急需的物資，由各部門負責人向公司物流部提供物資需求申請函，由系統負責人根據公司倉庫內相關物資的儲備情況決定，由物流部相關負責人持申請函、相關費用的正式發票依據報銷的程式進行報銷。
第六條 採取預付款方式的採購物資，由採購人員憑《採購合同》或供應商提供的報價單，填寫《借款單》，經財務部經理稽核、總經理批准後辦理預付款手續。
第七條 採購人員在報銷時，需由主管部門經理稽核，經手人將手續齊全的“報銷單”及物資入庫單交財務部經理稽核並進行賬務處理，沖銷預付款項，並根據對方開具收據入賬。
第八條 同城採購要求採購人員自借款日起十個工作日內報銷；異地採購要求自借款日起十五個工作日內報銷。
第九條 採購發生的運費，由經手人填寫報銷單，部門經理稽核，財務部經理稽核後，實報實銷。
3、員工本市交通費用報銷制度
第十條 凡市內辦理公務的業務經理及以下人員，特殊情況下需要乘坐計程車的，事先必須取得部門經理的批准，實行實報實銷。
第十一條 所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面註明往返地點及用車事由。
4、公司業務招待費用報銷制度
第十二條 各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經理、總經理同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理申請、總經理批准，記入部門招待費。
第十三條 各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理同意，限額接待。
第十四條 招待費發票日期欄必須填寫清楚並說明招待事由。
5、附則
第十五條本制度中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。
生鮮配送公司的財務管理制度5
為規範xx生鮮配送公司財務管理，切實做好單位後勤保障工作，開源節流，以確保我單位工作正常運轉，根據《會計法》及有關財務管理規定，結合本單位實際，制定本財務管理制度。
一、辦公室在每年的財政經費下達後，將經費措施及支出專案、支出數額計劃向領導辦公會報告，提交領導辦公會討論審議通過。
二、由財務負責某某同志及報賬員將半年的收支情況、計劃執行情況、存在問題及建議向領導辦公會報告，以便討論修訂支出計劃，調整支出專案，增加開支的透明度。
三、所有支出必須按局領導要求，由辦公室統一安排掌握，其他人員未經辦公室領導交待安排不得擅自開支。需購置辦公用品或其他公務開支的，由辦公室負責人統籌安排，以便整體掌握經費支出情況。
四、所有報銷票據需經辦公室負責同志簽註稽核意見，提交單位領導審批後方可報銷。票據上臺照、內容（事項）、品名、規格、數量、單價、價款、經辦人、稽核人、審批人等相應內容應齊全，否則，不予報銷。
五、因應急或出差需要借取費用時，由借款人填寫票據，經單位領導簽註意見和辦公室負責人稽核簽字後，按照審籤數額借款。事後，須在十個工作日內履行報銷手續，抽調借據。否則，借款期限超出一個月後按同期銀行貸款利率記收利息，並予以批評處罰。
六、堅持民主理財，增強收支透明度。辦公室應厲行節約、儉樸辦事。年初制定出當年的大致開支專案和支出計劃，嚴格按照計劃控制執行。
七、未盡事宜嚴格按照《會計法》和相關財務管理制度執行。
生鮮配送公司的財務管理制度6
第一章總則
第一條
為加強xx生鮮配送公司財務管理，規範財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。
第二條
公司會計核算遵循權責發生制原則。
第三條
財務管理的基本任務和方法：
(一)籌集資金和有效使用資金，監督資金正常執行，維護資金安全，努力提高公司經濟效益。
(二)做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。
(四)監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。
(五)按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。
第四條
財務管理是公司經營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執行《會計法》，堅決按財務制度辦事，並嚴守公司祕密。
第二章財務管理的基礎工作
第五條
加強原始憑證管理，做到制度化、規範化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據。
第六條
公司應根據稽核無誤的原始憑證編制記賬憑證。記帳憑證的內容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員，複核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。
第七條
健全會計核算，按照國家統一會計制度的規定和會計業務的需要設定會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務為依據，按照規定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前後相一致。
第八條
做好會計稽核工作，經辦財會人員應認真稽核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經專人複核，重大事項應由財務負責人複核。
第九條
會計人員根據不同的賬務內容採用定期對會計賬簿記錄的有關數位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證賬證相符、賬實相符、賬表相符。
第十條
建立會計檔案，包括對會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規定進行保管和銷燬。
第十一條
會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續，必須有監交人負責監交，交接人員及監交人員應分別在交接清單上簽字後，移交人員方可調離或離職。
第三章資本金和負債管理
第十二條
資本金是公司經營的核心資本，必須加強資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請中國註冊會計師驗資，根據驗資報告向投資者開具出資證明，並據此入賬。
第十三條
經公司董事會提議，股東會批准，可以按章程規定增加資本。財務部門應及時調整實收資本。
第十四條
公司股東之間可相互轉讓其全部或部分出資，股東應按公司章程規定，向股東以外的人轉讓出資和購買其他股東轉讓的出資。財務部門應據實調整。
第十五條
公司以負債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時應按月計提利息支出，並計入成本。
第十六條
加強應付賬款和其他應付款的管理，及時核對餘額，保證負債的真實性和準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查詢原因，對確實無法付出的應付款項報公司總經理批准後處理。
第十七條
公司對外擔保業務，按公司規定的審批程式報批後，由財務管理中心登記後才能正式對外簽發，財務管理中心據此納入公司或有負債管理，在擔保期滿後及時督促有關業務部門撤銷擔保。
第四章流動資產管理
第十八條
現金的管理：嚴格執行人民銀行頒佈的《現金管理暫行條例》，根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。
第十九條
嚴禁白條抵庫和任意挪用現金，出納人員必須每日結出現金日記帳的帳面餘額，並與庫存現金相核對，發現不符要及時查明原因。財務管理中心經理對庫存現金進行定期或不定期檢查，以保證現金的安全和完整。公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證。
第二十條
銀行存款的管理：加強對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非因業務需要不準外洩，銀行賬戶印鑑實行分管並用制，不得一人統一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行賬戶印鑑。
第五章長期資產管理
第二十一條
出納人員要隨時掌握銀行存款餘額，不準簽發空頭支票，不準將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。在每月末要做好與銀行的對賬工作，並編制銀行存款餘額調節表，對未達賬項進行分析，查詢原因，並報財務部門負責人。
第二十二條
應收帳款的管理：對應收賬款，每季末做一次賬齡和清收情況的分析，並報有關領導和分管業務部門，督促業務部門積極催收，避免形成壞賬。
第二十三條
其他應收款的管理：應按戶分頁記賬，要嚴格個人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人→部門負責人→財務負責人→總經理。借用現金，必須用於現金結算範圍內的各種費用專案的支付。
第二十四條
短期投資的管理：短期投資是指一年內能夠並準備變現的投資，短期投資必須在公司授權範圍內進行，按現行財務制度規定記賬、核算收入成本和損益。
第二十五條
長期投資的管理，長期投資是指不準備在一年內變現的投資，分為股權投資和債權投資。公司進行長期投資應認真做好可行性分析和認證，按公司審批許可權的規定批准後，由財務管理中心辦理入賬手續。公司對被投資單位元沒有實際控制權的長期投資採用成本法核算;擁有實際控制權的，長期投資採用權益法核算。
第二十六條
固定資產的管理：有下列情況之一的資產應納入固定資產進行核算：
①使用期限在一年以上的房屋、建築物、機器、機械、運輸工具和其他與經營有關的裝置器具、工具等;
②不屬於經營主要裝置的物品，單位價值在XX元以上，並且使用期限超過2年的。
第二十七條
固定資產要做到有賬、有卡，賬實相符。財務部負責固定資產的價值核算與管理，綜合管理部負責實物的記錄、保管和卡片登記工作，財務部應建立固定資產明細賬。