最近有讀者反映，他的生意挺好的，損益表看起來不錯，但一看銀行賬戶卻發現，剩的錢只夠維持4—6周的經營。為什麼？
諮詢了財務專家後得知，問題根源是他應該用資產負債表上的資料來衡量企業的健康發展，而不是損益表。損益表只能顯示收入和支出，只有資產負債表可以清楚列出一家企業擁有什麼和欠了什麼。接下來為大家介紹一些容易導致賬本上的淨收入和銀行中的實際現金不符的.地方和解決方法。
收不到應收賬款：最近是旺季，你花錢如流水。可是欠著你貨款的人卻不那麼準時（很多人可能會感到很意外）。舉個例子，建築商需要在夏天買材料請工人，但在房子蓋好前卻拿不到錢，至少要等幾個月。
解決方法：提供預付款折扣給願意在開工前全額付款或支付大部分款項的客戶，然後堅持催款。有時只要一個電話就可以提高你的催款單在對方那裡的優先順序。
拿不出應付賬款：一家高爾夫球場冬天很賺錢，可夏天卻連買化肥養草坪的錢都要發愁，因為夏天打高爾夫的人很少。為什麼？因為管理者忘了在旺季為淡季的開支留出預算和資金。
解決方法：在旺季提前預訂淡季所需的東西，爭取預付款優惠。
固定資產太費錢：新企業經常花錢大手大腳，買新傢俱、電腦、裝置甚至生產廠房，把新辦公室弄得富麗堂皇。然後，突然發現維持自己日常經營的錢都沒了。
解決方法：能租就租、能借就借、能省就省，根據資產的使用壽命決定貸款時間。這樣一來，假如三五年後一臺計算機過時或機器報廢，你可以立刻換一臺新機器。