了加強對低值易耗品的管理和控制，嚴格其購置、保管、使用、內部轉移和處置手續，保證低值易耗品的安全、完整，特制定本管理制度。下面給大家分享低值易耗品管理制度，歡迎借鑑！
低值易耗品管理制度篇1
一、各實驗室設庫房一個，實行專人管理，負責實驗室物品的驗收、保管、出庫工作，並建立和掌握庫存物品的明細帳，儲存一切驗收、出庫單據。
二、建立嚴格的庫房管理責任制，做到驗收嚴肅認真，進出手續清楚，帳目記錄健全，並定期核查，經常保持帳帳相符，帳物相符。
三、加強對庫房管理人員思想教育和業務培訓，使其能熟悉工作要求，改進服務態度，提高服務質量。
四、經常對全體管理人員進行勤儉節約，愛護公共財產的教育，自覺地管好各項物品，反對一切鋪張浪費的行為。
五、批量採購計劃應在每學期結束前三週由實驗技術人員或實驗指導教師根據實驗需要提出計劃，經實驗室主任審批後由中心統一實施招標；零星材料可由實驗室管理人員提出，經實驗室主任同意後，報中心主任批准由實驗室管理人員自行採購先入帳後使用。
六、所有物品必須嚴格按照使用說明要求使用，堅決避免浪費。領取使用耗材，須經過室主任同意後，併到總庫房管理人員處登記後方可領用。
七、驗收時必須注意質量的檢查，驗收中發現問題不予辦理手續，物品必須由實驗室指定有經驗的人員協助庫房管理人員進行驗收。
低值易耗品管理制度篇2
一、總則為加強低值易耗物品管理，嚴格控制行政費用開支，特制定本辦法。
二、低值易耗品範圍本辦法管理低值易耗品範圍為公司辦公用品、印刷品、辦公室汽車清洗用品及勞動保護品等。其他物品根據公司特性可列入管理範圍。
三、管理體制公司行政部為低值易耗品之採購、管理部門。財務部為核算監督部門。公司設立物品明細帳和庫存統計表進行管理。
四、物品的採購、入庫凡公司或部門需採購之物品，均須填寫購物申請，經行政部彙總編制計劃，經財務部稽核，主管領導批准後方可購進。採購本著節省成本、價廉物美、急需辦原則，不得謀私利。採購物品後，辦理入庫手續，填制有關物品帳目；憑發票和入庫單向財務部報銷。
五、物品領用與管理在庫物品由行政部負責保管，指定專人管理。在庫物品，按月或按季節定期盤點，填寫庫存統計表，註明盈虧值，說明原因，報財務檢核。公司制定各級人員低值易耗品的須用標準和使用期限，並定期改進，依據各部門的工作特點適當傾斜、變通。公司發放物品可分定期（月初）一次性領用和隨時領用。領用人填寫辦公用品領用簿。公司對員工領用物品費用進行內部財務核算，並與成本效益綜合評價。貴重辦公用品（如計算器、設計測量工程用具）等，須經公司主管領導批准後才能領用。物品報廢時應由使用部門填寫情況說明，交行政、財務部門稽核登出；職工調離，須歸還物品的應交回原物，否則按規定折價賠償。公司制定勞保用品發放標準和使用期限，定期向有關員工發放。行政主管應定期統計物品採購、庫存、發放、使用情況。在滿足保證辦公效率情況下，使庫存資金最小化，壓縮行政費用。
六、附則公司耐用物品管理可參照本辦法執行。本辦法由行政部解釋、補充、執行，經公司總經理批准頒行。
低值易耗品管理制度篇3
一、低值易耗品的標準
單位價值在2000元以下，或使用年限在2年以內的，不屬於生產經營主要裝置的物品列為低值易耗品。
二、低值易耗品的採購
（一）低值易耗品的採購，由綜合行政部統一實施。每月5日前，由各部門提出辦公用品申請，送綜合行政部彙總，並由總經理批准後實施。
（二）綜合行政部每月盤點易耗品庫存情況，並根據實際需要填寫<辦公用品申購表>，報總經理批准。
（三）購置所需易耗品經財務部複核、總經理批准，報銷時憑有效票據並附批件。
（四）低值易耗品的採購，由綜合行政部指定專人負責，並採取以下方式：
1、定點：公司指定大型商場或文具公司進行物品採購。
2、定時：每月8日前進行物品採購。
3、定量：動態調整，保證常備物資的'庫存合理性。
4、特殊物品：選擇多方廠家的產品進行比較，擇優選用。
三、低值易耗品的管理、領用
（一）綜合行政部編制《低值易耗品庫存明細表》、《低值易耗品領用明細表》，並於購置後的當天登記入庫。
（二）綜合行政部根據各部門的辦公用品申請計劃，在購置登記入庫後，分發給有關部門，並做好易耗品領用登記手續。原則上每月10日、20日為辦公用品領用日。
低值易耗品管理制度篇4
為加強公司固定資產及低值易耗品，嚴格其購置、保管使用、內部轉移和處置手續，保證固定資產及低值易耗品的安全及完整，提高其使用效率，特制定公司固定資產及低值易耗品管理制度。
一、固定資產及低值易耗品的管理
由辦公室指派專人對全公司的固定資產及低值易耗品進行管理。
二、固定資產
固定資產是指企業單位使用期限超過一年的房屋、建築物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產、經營有關的裝置、器具、工具等。不屬於生產經營主要裝置的物品，單位價值在500元以上，並且使用年限超過一年的也作為固定資產。
三、固定資產購置審批辦法
1、一般固定資產購置：各單位根據實際情況需要增加固定資產時，填寫“固定資產購置申請單”，列明需購置固定資產的名稱、規格、數量、計劃價格、部門申請人、部門批准人、公司分管領導、總經理籤批後，每月財務彙總上報董事長審批執行。
2、企業自制的固定資產或購入需要安裝的固定資產，購建單位必須編制自制或安裝領用材料、機件、人工等費用預算書，由辦公室稽核後，報財務部執行。
四、固定資產採購
辦公室根據經董事長批准的固定資產購置計劃單組織採購，購置的固定資產對外付款時，必須憑固定資產購置申請單和用款申請單，到財務辦理付款手續。購置裝置到貨後，由資產使用部門組織有關人員對到貨裝置組織驗收，點收數量及所附備品備件，查驗質量，合格後由辦公室開具“入庫單”，再根據資產使用部門領用情況開具“出庫單”，方可出庫。
五、固定資產實物的管理
根據總公司固定資產核算標準，按照固定資產的經濟用途將固定資產分為生產用固定資產和非生產固定資產兩大類。
生產用固定資產是指直接服務於企業生產經營過程中的房屋、建築物、機器、裝置等。具體由資產使用部門負責資產的驗收、編號、入庫、保管、使用的管理工作。
非生產用固定資產主要指不直接服務於生產經營過程的各種固定資產。主要包括各種辦公用資產（電腦、影印機等）、生活用資產（飲水機、空調、員工食堂的裝置設施等）、傢俱類資產及非生產用建築物。根據企業實際情況，辦公用品固定資產由資產使用部門負責落實資產的驗收、編號、保管及使用工作；生活用固定資產及傢俱由辦公室負責落實資產的驗收、編號、保管及使用工作。各部門建立固定資產的卡片帳，登記固定資產的名稱、數量、存放地點，業務上由財務部指導建賬，並將固定資產管理員名單報財務部及辦公室備案，由辦公室聯合財務部對固定資產進行不定期抽查，保證帳、物、卡相符。對各部門由個人使用的實物固定資產必須登記造冊，人員流動時，必須辦理相關交接手續，防止實物流失。
六、固定資產內部轉移
置業公司所屬各部門之間因生產經營和管理需要，某項固定資產需從一個部門調整到另一個部門，必須填寫“固定資產轉移單”，經有關部門批准後，辦理轉移手續。轉移單一式三聯，一聯調入部門，一聯調出部門，一聯交辦公室固定資產負責人。
七、固定資產的清查盤點
各部門必須定期對本單位的固定資產進行清查，保證固定資產帳物相符。
在固定資產的清理和改造過程中，拆除的固定資產和廢舊物資，由置業公司固定資產負責人對拆除下來的物資進行登記，能繼續使用的轉有關部門使用，不能繼續使用的，填寫廢舊物資申請單，由總經理簽字後及時處理。
八、低值易耗品的管理
低值易耗品是指不能作為固定資產的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿以及在生產經營過程中週轉使用的包裝物。所有低值易耗品由財務部設定總帳，供應倉庫設定備查賬，各使用部門設定保管帳。各部門使用的低值易耗品經公司領導審批購入後，統一由辦公室驗收，材料會計登記低值易耗品備查賬，並給領用部門開具“低值易耗品出庫單”。各領用部門分別建立保管帳，並落實實物保管人。財務部門憑倉庫驗收單和低值易耗品出庫單進行帳務處理。低值易耗品發生內部轉移時，必須事先經單位材料會計及部門實物管理人簽字後辦理業務轉移手續。低值易耗品發生報廢時，由實物管理人和使用部門提出報廢申請，列明報廢低值易耗品名稱、數量及報廢原因，經有關領導鑑定批准後，通知實物管理人及會計辦理出賬手續。
九、庫存材料的管理
材料和發票同時到達的採購業務，由辦公室負責驗收，合格後填寫一式三聯的入庫單，辦理入庫手續。對於貨到發票未到或分批供貨的業務，辦公室建立“來料登記備查賬”，月底結帳時對貨到發票未到的業務由會計辦理暫估入庫手續。單位領料時，統一由領料人填寫領料單，詳細註明領料用途，經領料單位負責人簽字批准後到辦公室辦理領料業務。月末辦公室將當月發生的入庫單及出庫單整理後，報財務部門進帳。辦公室每月必須將本月入庫單和領料單底單聯整理裝訂成冊，並妥善保管備查。