有關融資的知識，下文就是小編準備的一些，歡迎大家閱讀學習與瞭解。
融資小知識：什麼是融資融券業務
融資融券業務是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券或出具證券供其賣出證券的業務。由融資融券業務產生的證券交易稱為融資融券交易。融資融券交易分為融資交易和融券交易兩類，客戶向證券公司藉資金買證券叫融資交易，客戶向證券公司賣出為融券交易。
在證券融資融券交易中，包括證券公司向客戶的融資、融券和證券公司獲得資金、證券的轉融通兩個環節。這種轉融通的授信有集中和分散之分。在集中授信模式下，其由專門的機構例如證券金融公司提供;在分散模式下，轉融通由金融市場中有資金或證券的任何人提供。
通俗的說，融資交易就是投資者以資金或證券作為質押，向券商借入資金用於證券買賣，並在約定的期限內償還借款本金和利息;融券交易是投資者以資金或證券作為質押，向券商借入證券賣出，在約定的期限內，買入相同數量和品種的證券歸還券商並支付相應的融券費用。總體來說，融資融券交易關鍵在於一個“融”字，有“融”投資者就必須提供一定的擔保和支付一定的費用，並在約定期內歸還借貸的資金或證券。
開戶程式作為投資者參與融資融券業務的首要環節，比普通證券交易複雜。有意參與該項業務的投資者，應認真瞭解開戶過程的五個主要的步驟：
第一步：投資者需確定擬開戶的證券公司及營業部是否具有融資融券業務資質。
第二步：投資者需確定自身是否符合證券公司融資融券客戶條件。
第三步：投資者需通過證券公司總部的徵信證券公司將根據投資者提交的申請材料、資信狀況、擔保物價值、履約情況、市場狀況等因素，綜合確定投資者的信用額度。
第四步：投資者需與證券公司簽訂融資融券合同、風險 揭示書等檔案。
第五步：投資者在開戶營業部開立信用證券賬戶與信用資金賬戶經過以上步驟，投資者在證券公司的開戶手續已經辦妥。當投資者提交了足額的擔保物之後，就可以開始進行融資融券交易。
融資小知識：什麼是融資證券
“融資“和“融券“是信用交易(也稱保證金交易)的兩種基本形式。榮投資者預測未來行情看漲，但手頭沒有足夠的資金，於是通過繳納一定比例保證金的辦法，想證券商借錢買進證券，等到證券行情朝預測的方向變動後再賣出，以賺取差價收益，。這就是融資。反之，當投資者預測行情看跌，但手上沒有證券，這是可向證券商借入證券賣出，待證券價格下跌到一定程度後再買入還給證券商，這樣也可以賺取差價收入，成為融券。無論哪一種方式，投資者每天都要付出一定比例的利息。
融資或融券的數額是由規定的保證金比率或融資比率決定的。保證金比率是自有資金(保證金)在總交易額中所佔的比率，融資比率則為證券商為投資者墊付的資金(融資資金)佔總交易資金的比率。保證金比率和融資比率兩者之和為100%。保證金比率是信用交易中的一個相當重要的因素。保證金比率越低(即融資比率越高),投資擴張的倍數越高，投資者的收益就越高，同時風險也越大;反之，保證金比率越高(即融資比率越低)，投資擴張的倍數越小，投資者的收益就越小。同時風險也越小。
融資小知識：什麼是融資租賃?
裝置落後、技術水平低下是我國中小企業存在的普遍現象。面對日益激烈的市場競爭，對其進行更新和改造刻不容緩，這無疑需要大筆資金，以中小企業目前的經濟地位，完全依靠銀行信貸或上市融資，既不可能，也不現實。在這種情形之下，簡便快捷、信用要求較低的融資租賃不失為解決這一難題的有效補充方式。融資租賃是市場經濟發展到一定階段而產生的一種適應性較強的融資方式，是集融資與融物、貿易與技術更新於一體的新型金融產業。經過50多年發展，金融租賃在西方已開發國家已經是僅次於銀行信貸的金融工具，現在全球近1/3的投資通過這種方式完成。目前，已開發國家的金融租賃業的市場滲透率一般為15%～30%，很多國家非常重視這項業務，俄羅斯把發展金融租賃作為其發展經濟的五大措施之一;在中美雙方的“入世”談判中，美方的要價之一就是要求我國開放金融租賃市場。自2001年12月12日起，外資機構即可獲准在中國從事金融租賃業務。我國融資租賃業始於20世紀80年代初，在三十多年來的發展過程中，融資租賃在電氣裝置、機械加工裝置、醫療裝置、通訊裝置、環保裝置、航空飛行器、教學科研裝置、公寓酒店配套裝置等方面發揮的作用尤為明顯。加入WTO後，隨著金融租賃市場的進一步開放，我國融資租賃將得到更大的發展，也將為中小企業通過這種方式融資提供更便利的條件。
一、融資租賃一般概述
由於資信等級不高、實力較弱，中小企業很難從銀行取得貸款。融資租賃由於其融資與融物相結合的特點，出現問題時租賃公司可以回收、處理租賃物，因而在辦理融資時對企業資信和擔保的要求不高，所以非常適合中小企業融資。此外，融資租賃屬於表外融資，不體現在企業財務報表的負債專案中，不影響企業的資信狀況。這對需要多渠道融資的中小企業而言是非常有利的。金融租賃也有利於促進企業技術改造，避免更新裝置時處理舊裝置的麻煩，從而加快裝置更新。
(一)融資租賃的定義和主要特徵
融資租賃指實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。融資租賃和傳統租賃一個本質的區別就是：傳統租賃以承租人租賃使用物件的時間計算租金，而融資租賃以承租人佔用融資成本的時間計算租金。
融資租賃的主要特徵是：由於租賃物件的所有權只是出租人為了控制承租人償還租金的風險而採取的一種形式所有權，在合同結束時最終有可能轉移給承租人，因此租賃物件的購買由承租人選擇，維修保養也由承租人負責，出租人只提供金融服務。租金計算原則是：出租人以租賃物件的購買價格為基礎，按承租人佔用出租人資金的時間為計算依據，根據雙方商定的利率計算租金。它實質是依附於傳統租賃上的金融交易，是一種特殊的金融工具。它和貿易結合起來，因此必須是兩個合同三方當事人才能完成整個交易。這也是融資租賃不同於分期付款和舉債信用(只涉及一般性雙方關係)的一個重要區別。
(二)融資租賃的主要作用
融資租賃由於具有控制租賃物件所有權的特徵，抗風險能力比銀行要強，因此對於中小企業融資能夠起到促進作用。對於中小企業來說，融資租賃能起到的積極作用主要有：
1.程式簡單
中小企業由於自身原因，向銀行借貸缺乏信用和擔保，很難從銀行取得貸款。融資租賃的方式具有專案融資的特點，由專案自身所產生的效益償還，資金提供者只保留對專案的有限權益，信用審查的手續簡便，融資和融物為一體，大大節約了時間，使企業能在最短的時間內獲得裝置使用權，進行生產經營，迅速抓住市場機會。
2.融資租賃能延長資金融通期限，加大中小企業的現金流量
中小企業若從銀行貸款購買裝置，其貸款期限通常比該裝置使用壽命短得多。而租賃同類型的裝置則不然，融資期限可以接近這項資產的使用壽命期限，因而其成本可以在較長的時期內分攤。中小企業大部分資金能保持流動狀態，成本分攤在資產的全部使用壽命期間，可更密切地同企業營業收入相配比，可避免引進裝置大量耗用資金而造成的資金週轉困難。
3.利用融資租賃，中小企業能進行更快捷、簡便的裝置更新和技術改造
融資租賃由於有輕鬆回收、輕鬆處理以及參與經營銀行不能經營的活動範圍等特點，因此對承租企業的資信和專案擔保的要求不是很高，這使大多數中小企業都能通過該方式進行裝置更新和技術改造。融資租賃將融資和採購兩個程式合二為一，因此可以提高專案建設的工作效率。
4.融資租賃可以使中小企業避免通貨膨脹的不利影響，防範匯率、利率風險
在通貨膨脹貨幣貶值的情況下，裝置的價格必然不斷上漲，而融資租賃的租金一般是根據租賃簽約時的裝置價格擬定的，在租賃期間幾乎是不變的，因而企業不會因通貨膨脹付出更多的資金成本。如果從國外採購租賃物件，需要使用外匯，融資租賃可以將外匯折算成人民幣後，以人民幣計價租賃，從而使承租企業避免因人民幣貶值帶來的匯率風險。對於融資租賃在開始時就採用固定利率的合同而言，承租企業還可以避免利率波動帶來的利率風險。
5、單獨核算 融資租賃屬於表外融資，不體現在企業的資產負債表的負債專案中。而一般貸款則全部體現為企業的負債，影響企業的資信狀況。這對於需要多種渠道融資的企業，尤其是中小企業來講，是非常重要的。企業可以最高按租賃物的百分之百價值進行融資(租賃)，從而節省流動資金並維護現有的信用額度。通過這種表外融資，解放流動資金，擴大資金來源，突破當前預算規模的限制。
此外，融資租賃還有節約成本、促進銷售等多方面作用。
(三)融資租賃的種類
1、簡單融資租賃
簡單融資租賃是指，由承租人選擇需要購買的租賃物件，出租人通過對租賃專案風險評估後出租租賃物件給承租人使用。為取得租賃物件，出租人首先全額購買承租人選定的租賃物件，按照固定的利率和租期，根據承租人佔用出租人融資本金時間的長短計算租金，承租人按照簽約支付每期租金，期滿結束後以名義價格將租賃物件所有權賣給承租人。在整個租賃期間承租人沒有所有權但享有使用權，並負責維修和保養租賃物件。出租人對租賃物件的好壞不負任何責任，裝置折舊在承租人一方。
2、融資轉租賃，又稱轉融資租賃
轉租賃業務是指以同一物件為標的物的多次融資租賃業務。在轉租賃業務中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人，稱為轉租人。轉租人從其他出租人處租入租賃物件再轉租給第三人，轉租人以收取租金差為目的。轉融資租賃多發生在跨國融資租賃業務中。第二齣租人可以不動用自己的資金而通過發揮類似融資租賃經紀人的作用而獲利，並能分享第一齣租人所在國家的稅收優惠，降低融資成本。
3、返還式租賃，又稱售後租回融資租賃
一般簡稱回租，是簡單融資租賃的一個分支。它的特點是承租人與租賃物件供貨人是一體，租賃物件不是外購，而是承租人在租賃合同簽約前已經購買並正在使用的裝置。承租人將裝置賣給租賃公司，然後作為租賃物件返租回來，對物件仍有使用權，但沒有所有權。承租企業通過回租可以滿足其改善財務狀況、盤活存量資產的需要，可以在不影響自己對財產繼續使用的情況下，將物化資本轉變為貨幣資本。
4、槓桿融資租賃
槓桿租賃的做法類似銀團貸款，是一種專門做大型租賃專案的有稅收好處的融資租賃，主要是由一家租賃公司牽頭作為主幹公司，為一個超大型的租賃專案融資。首先成立一個脫離租賃公司主體的操作機構——專為本專案成立資金管理公司提供專案總金額20%以上的資金，其餘部分資金來源則主要是吸收銀行和社會閒散遊資，利用100%享受低稅的好處“以二博八”的槓桿方式，為租賃專案取得鉅額資金。其餘做法與融資租賃基本相同，只不過合同的複雜程度因涉及面廣而隨之增大。由於可享受稅收好處、操作規範、綜合效益好、租金回收安全、費用低，一般用於飛機、輪船、通訊裝置和大型成套裝置的融資租賃。
5、委託融資租賃
一種方式是擁有資金或裝置的人委託非銀行金融機構從事融資租賃，第一齣租人同時是委託人，第二齣租人同時是受託人。出租人接受委託人的資金或租賃標的物，根據委託人的書面委託，向委託人指定的承租人辦理融資租賃業務。在租賃期內租賃標的物的所有權歸委託人，出租人只收取手續費，不承擔風險。這種委託租賃的一大特點就是讓沒有租賃經營權的企業，可以“借權”經營。電子商務租賃即依靠委託租賃作為商務租賃平臺。第二種方式是出租人委託承租人或第三人購買租賃物，出租人根據合同支付貨款，又稱委託購買融資租賃。
6、專案融資租賃
承租人以專案自身的財產和效益為保證，與出租人簽訂專案融資租賃合同，出租人對承租人專案以外的財產和收益無追索權，租金的收取也只能以專案的現金流量和效益來確定。出賣人(即租賃物品生產商)通過自己控股的租賃公司採取這種方式推銷產品，擴大市場份額。通訊裝置、大型醫療裝置、運輸裝置甚至高速公路經營權都可以採用這種方法。
融資租賃業其餘較常見的業務方式和制度安排還有：銷售式租賃、抽成融資租賃(收益百分比融資租賃)、稅務租賃、風險融資租賃、結構式參與融資租賃、捆綁式融資租賃(三三融資租賃)、綜合陛租賃、合成租賃等等。融資租賃業是一個正在蓬勃發展的行業，隨著金融產品的不斷開發、稅收政策的調整、市場競爭的激烈、高科技產品的不斷湧現以及法律和信用環境的不斷完善，融資租賃業無論從融資方式、業務程式、業務結構及為客戶提供平臺服務等方面，都會出現一些新的業務方式和制度安排。創新的領域是廣大的，只要擁有創新的意識，持續創新，新的融資方式就會不斷湧現。
(四)融資租賃的基本要素
融資租賃是融貿易、金融、租借為一體的一項綜合性金融產品。出租人提供的是金融服務，而不是單純的租借服務。它藉助租賃這個載體，既是對金融的創新，也是對貿易的創新。它屬於邊緣經濟中的服務貿易。融資租賃的基本要素可以簡要概括為“兩個相關的合同、三方當事人、四個支柱”。
1、兩個相關的合同
兩個相關的合同，是指融資租賃合同和租賃物件購貨合同。租賃合同確定融資收益，購貨合同確定融資成本。兩個合同牽制了三方當事人的權利和義務。
2、三方當事人
包括出租人、承租人和供貨商三方當事人。有時出租人同時擔當供貨商的角色(委託租賃或結構性參與租賃)，有時承租人同時擔當供貨商的角色(返還式租賃)，還有時承租人同時擔當出租人的角色(轉租賃)。出租人、供應商、承租人三方當事人的權利和義務是在兩個合同中交叉體現的。在購買合同中主要體現出租人的義務——支付租賃物的貨款，承租人行使買方的租賃物件選擇權;在租賃合同中，主要體現了出租人的權利——收取租金，承租人要承擔租賃物瑕疵風險，供應商在購買合同中的義務主要是對承租人負責。
3、四個支柱
融資租賃靠法律法規保護、會計準則界定、稅收優惠鼓勵、監管制度適度這四個支柱的支撐才能健康的發展。沒有法律保障，租賃業務難以正常開展;沒有會計準則，無法準確界定經營活動是否屬於融資租賃的法律保護範圍;沒有稅收上的優惠，融資租賃成本高，沒有吸引力;沒有監管，融資租賃的無序發展，將有可能擾亂金融市場秩序。目前中國四大支柱的建設基本完善，但有些地方還存在不足。隨著改革的進一步深入和中國加入世界貿易組織，中國建立的這些支柱將越來越與國際趨向一致，租賃的政策環境也會隨之得到改善。
二、融資租賃的業務操作
(一)辦理融資租賃業務的程式
1、瞭解各個租賃公司
中小企業決定採用租賃方式籌取某項裝置時，首先需瞭解各個租賃公司的經營範圍、業務能力以及與其他金融機構的關係和資信情況，取得租賃公司的融資條件和租賃費等資料，並加以比較，從而擇優選定