名詞解釋：農村土地承包經營權抵押貸款是指以依法取得的土地承包經營權附帶地上種養物作為抵押而發放的貸款。
__省__縣擁有“中國紅豆杉之鄉”的稱號。20__年開春，__縣__鎮農民__承包土地準備種植紅豆杉，但資金問題成了他的“攔路虎”，當他獲知農信社可辦理農村土地承包經營權抵押貸款業務後，當即以承包180畝土地作為抵押向農信社提出了借款申請，當地農信社經調查核實後，及時給他發放了40萬元貸款，成為鎮裡最大的紅豆杉種植戶。得到貸款的他，感慨地說：“農信社對農民想得真周到，使農民手中的‘死資產’變成‘活資金’，我一定要好好利用這筆資金，搞好生產，及時還款。”他對用貸款種起來的紅豆杉苗管護良好，現在長勢非常喜人，兩年後即可獲得豐收，預計可獲利54萬元。
農村土地承包經營權也能抵押辦理貸款？這個新生事物在當地不少農民引起震動和反響，甚至有些人士稱之為推動“第三次土地革命”的助推器，但這只不過是__省三明市農信社開辦農村土地承包經營權抵押業務的一個縮影。自20__年初試行以來，經過實踐證明，該項業務較好適應了農村土地規模經營的需求，有效滿足了當前農業產業化發展的實際，具有較高的實踐價值和廣闊的推廣空間。
新的農村經濟催生新的“土地革命”
農民流轉土地的願望強烈。現在，隨著農村城鎮化程序的'加快和進城務工農民的增多，不少農民對土地的依賴度明顯減弱，農村土地出現一定程度的拋荒現象，很多農民都產生了流轉土地的願望。以轄內__縣為例，近幾年來，勞動力轉向非農業累計達2.5萬人，佔農村總勞動力的50%以上，其中出國勞務經商人員約九千多人。農村土地流轉加快趨勢明顯，據統計，20__年，全縣就有3196戶農民進行了土地流轉，佔全縣農戶總數的15%，土地流轉面積達2.26萬畝，佔全縣耕地總面積的 13.96%。
農村產業化經營的資金需求強烈。隨著農業部《農村土地承包經營權流轉管理辦法》的出臺，農民將通過依法方式取得農村土地經營權，並可以對土地進行規模化開發，形成集約化管理和產業化經營。加上近年來國家出臺了系列強農惠農政策，持續加大對“三農”投入與對農民財政補貼力度，農民從事農業生產的積極性不斷提高，對土地資金的需求更加強烈。以轄內__縣為例，規模集中流轉的土地主要用於培育紅豆杉、菸葉、糧食、薯類、綠色蔬菜等五大生產基地，基地建設每年對資金需求達5000萬元以上。
農村土地承包經營權抵押應運而生。20__年初，為能進一步促進農業產業化發展、提高土地利用率、促進農民增收和扭轉土地拋荒現象，滿足農戶規模化經營的資金需求，三明市農信社順勢探索開展農村土地承包經營權抵押貸款業務。轄內__縣聯社出臺了《__縣農村土地經營權抵押信貸業務試點辦法》，率先開展了農村土地承包經營權抵押業務試點，有效地解決了農村融資擔保難的問題。至20__年7月末，全市農信社累計發放此項貸款318.38萬元，貸款餘額138.48萬元。
建立起適應農村經濟發展的運作模式
確貸款物件和條件。從事種養業的農戶且持有符合以下條件的農村土地經營權，方可申請此類貸款：具備持續生產能力的果場、茶園、養殖場、農業種植基地及其他符合抵押條件的農村土地經營權；土地經營權合法取得，並擁有具備法律效力的權屬證明材料（如農村土地承包經營權證、合法合規的承包經營或租賃合同）；土地經營權產權關係清晰，符合“依法、自願、有償”的土地流轉原則，承包經營租賃協議和手續符合國家法規政策；經營土地沒有改變農業用途。
抵押價值評估與登記。在農村土地經營權價值評估中介機構成立前，由貸款人對土地經營權抵押價值進行評估。評估一般原則為土地經營權抵押價值=年租地平均收益×經營期限+土地上種養物價值。農村土地經營權價值評估中介機構成立後，由該中介機構對土地經營權抵押價值進行評估。辦理抵押登記時，若土地經營權屬當地村委會的，經村民代表表決同意後，由村委會出具同意抵押書面意見，若土地經營權屬農戶個人的，由農戶在村委會同意抵押書面意見書上簽字確認。而後憑抵押登記申請書、雙方簽訂的抵押合同和相關材料向縣農業局申請辦理抵押登記，並向鄉（鎮）農村土地管理部門和村集體經濟組織備案。
風險防範措施。把好貸款用途關，借款人取得貸款必須用於農業開發專案及拋荒地復耕；同時，合理確定貸款金額與期限。此項貸款金額一般不超過土地承包經營權抵押評估價值的70%，貸款期限按承包期限和生產週期確定。
政府政策支援。縣級政府出臺《關於農村土地承包經營權流轉管理的實施意見》，對農村土地流轉進行規範，成立農村土地承包經營權流轉服務中介組織，在試點區域建立鄉（鎮）土地流轉服務中心和村級土地流轉服務站，以協助抵押權人對經營權抵押的土地進行管理和流轉。
紮紮實實的成效讓農民得到“真金白銀”
適應了農民以土地進行融資的需求。隨著改革的深入和經濟發展，農村經濟發展出現了一些顯著變化，農村勞動力人口轉移，大量農民從事非農產業，土地不再僅僅被視為生存的手段。農民希望將土地承包經營權視作一種生產要素以進入市場進行融資，從而轉化為生產資金，以滿足不斷增長的農業生產資金需求。自20__年開展試點來，__聯社通過公司、基金擔保及土地承包經營權抵押等各類形式累放此項貸款308.38萬元，為當地規模種養農戶及時提供了資金支援。
切實有效保護了農村土地。近幾年來，農村勞動力人口大量轉移，甚至一些農戶舉家搬入城市，出現了人少地多土地拋荒現象。現在，許多農村將大量土地集中起來對外承包。由於農村土地規模承包後，生產成本投入大，承包戶資金缺口較大，對融資要求迫切，通過開展土地承包經營權抵押貸款，可以支援其開展規模生產，從而方便土地集中使用，也有效保護了土地。自20__年開展此項業務試點來，轄內__聯社涉及流轉土地4162畝，共有320畝拋荒地得到了復耕。
提高土地流轉和使用效率。通過土地規模流轉後，
土地集約和規模開發，農業基礎設施建設可進一步加強，更好促進科技成果轉化運用，提高農產品附加值，促進生產要素更加合理配置，使土地變成高標準、高科技含量的農場，有效提高土地產出率和農產品的商品率。同時有利於增加對土地的投入，使土地生產效率大幅提高。
加快農業產業化發展步伐。通過推行農村土地承包經營權抵押貸款新業務，為當地特色產業及時注入資金支援，促進經營戶發展上規模、上檔次。伴隨著產業化的加速發展，土地流轉市場進一步活躍，使當地農村步入產業化發展與土地流轉良性迴圈的軌道。如在__縣農信社信貸資金的傾力支援下,目前該縣已發展成為種植紅豆杉3.5萬畝，藥材3萬畝，林竹7萬畝，菸草2.75 萬畝，木薯0.8萬畝的農業產業化體系。
政策障礙和市場狹窄等仍不容忽視
價值評估不夠規範。由於目前全市尚無專門的土地經營權價值評估機構和專業資質評估人員，缺乏一個相對獨立的評估價值作參照，僅憑貸款人以土地租金及地上種養物的價值來確定抵押物的評估價值，主觀意願成份較大，評估程式不符常規。
缺乏土地流轉要素市場。從目前貸款試點情況看，縣政府雖制定了農村土地經營權抵押貸款管理辦法，但尚無成立土地流轉要素市場，一旦經營戶出現貸款違約，將使農信社處置抵押物難度較大，土地經營權難以變現，一定程度上影響了此項業務的推廣步伐。
貸款風險難以掌控。因農業屬於弱勢產業，抵禦自然災害或市場風險的能力較弱，存在不可預知的風險。若承包經營戶遇到自然災害，造成地上附著物重大損失；或因市場形勢變化導致地上附著物價值大幅降低，進而影響土地流轉價值。這些因素貸款人難以有效掌控，也缺乏應對措施，導致信貸風險防範困難加大。
逐步建立和完善土地經營權抵押執行機制
規範農村土地經營權價值評估。建議政府出臺專門針對農村土地經營權價值評估的管理辦法，引入相對獨立的第三方對農村土地經營權抵押價值進行評估。同時，建立科學的農地資產評估體系，合理評價農村土地價值，逐漸形成城鄉一體化的管理體系。
迅速建立土地流轉要素市場。建議當地政府切實履行好以下職責：真正落實農村土地承包經營權證的發放及變更工作；按照農業部制訂《農村土地承包經營權流轉管理辦法》規定，積極引導流轉雙方簽訂書面合同，作為流轉的唯一權屬證明資料，為此項信貸業務的開展奠定良好基礎；出臺有關土地經營權流轉及抵押處置的有關規定，建立土地經營權產生爭議的仲裁機制，消除金融機構的法律風險顧慮。
及時建立風險防範機制。加快成立農業信貸擔保機構和發展農業保險，降低土地經營權抵押貸款的信貸風險。農業信貸擔保機構在組建形式上，可採取由政府出資成立“農業擔保基金”，同時業主交納一定數量的風險保證金，委託中小企業信用擔保機構管理並開展農業擔保業務。同時要鼓勵和支援保險公司開辦農業保險業務，由於農業保險收費低、風險大，政府應當對農業保險的虧損進行適當的補償；農信社積極探索多種擔保方式，對額度較大的此類貸款，推行“農村土地經營權抵押+公司擔保”、“農村土地經營權抵押+基金擔保”和“農村土地經營權抵押+經營戶擔保”等方式，進一步防範信貸風險。