技術的發展使我們很多的想法成為可能，在日益個性化、專業化的今天，創意設計激起了很多人的興趣。
一、專案簡介
1.1公司簡介
xx精品工作室位是一家提議中的公司。公司以創意為導向，致力於帶給人們個性創意的生活，為生活增添樂趣，做獨一無二的自己，拒接平庸。成立初期致力於創意T恤衫，個性定製杯子，專屬掛曆、檯曆等產品的生產和銷售。公司注重短期目標與長遠戰略的結合，充分挖掘消費者的需求，發揮自己的創意，促使產品的橫向與縱向拓展。中期目標將逐步拓寬產品領域，涉足於定製鞋子，個性水晶系列產品、帽子、紀念冊以及主題婚禮、主題聚會等的系列產品的設計和發展。長期上，將目標緻力創意文化產業上，為我國的文化創意產業貢獻一點微薄的力量。
1.2公司特色
技術的發展使我們很多的想法成為可能，在日益個性化、專業化的今天，創意設計激起了很多人的興趣，DIY是一個比較潮流的詞語，do it yourself 網際網路技術的發展，使其創意商品化、實物化成為了可能，因此我們提供的就是一種可能，一種“實現”的服務。服務最重要的是體驗，體驗是一種過程，我們就是探索一種過程化體驗中，由視覺傳達轉化為創意實現，最終轉化為生產力的一種方式。
公司擁有高素質的管理隊伍、精湛的設計人員和精良的營銷策劃和銷售人員，有能力不斷的推出個性化、高質量的適應消費者口味的產品。公司營銷管理人員受過管理專業的系統教育和良好的市場意識;銷售人員具備營銷專業知識和相關知識;設計人員擁有極強的創造力和設計能力。
Our mission:xx精品工作室旨在提供一種可能，讓生活因為有了小小貴族而變得不同，變得唯一，自己的生活自己做主，我們為您服務
Our vision ：成為群體、團隊、個人記憶以及個性的幫手，我們是DIY生活方式的提倡者,讓我們都成為DIY一族吧。
公司的組織管理圖如下：
具體的職務如下：
CEO:
財務部部長：王美萍
營銷部部長：
設計部部長：
生產部部長：
這是我修改的組織結構圖：
我覺得我們是工作室的話，不是大型的國企，對吧，我們就是以創意實現為核心!!!!!沒必要跟課本上的例子一致
二、產品和服務
三、公司戰略
3.1總體戰略
根據公司目前擁有的資源以及公司能力，結合市場與目標市場的發展趨勢，我們的戰略意圖是：xx將始終如一地向客戶提供個性、滿意的產品優質的服務，爭取成為行業內一家充滿特色，充滿溫馨的創意樂園。給客戶更滿意，更個性的生活體驗;為股東實現投資回報;為員工提供良好的工作環境;達到客戶、股東、員工“三贏”的局面。
3.2、發展戰略
xx精品工作室在建立起五年或更長的時間裡，將以市場為導向，以創意品質為競爭前提，以人才為中心，著力於DIY產品的設計和生產，開拓發展相關產業產品，大力實施區域化經營、創新型發展、人才培養三大戰略，發揮公司專長，把公司建成一個適應市場經濟發展，立足創意設計行業，有強大競爭實力和經營能力的企業。
公司發展戰略將分初期、中期、長期三步來走，在實現每一階段戰略目標的基礎上，使公司一躍成為具有核心競爭力的創意產品生產製造商，致力於不斷滿足人們生活日益增長的個性需求，給人們以更好的生活體驗。
公司發展戰略規劃圖
3.2.1 初期(1--3年)
第一、二年:
(1)快速滲透策略
創業初期由於財力物力有限，xx精品工作室將以市場為導向，通過各種營銷推廣手段 ，集中精力以人員推銷的方式，將產品推向消費者
(2)全面控制成本
資本節約型戰略——在創業初期資源有限的情況下，我們將走一條“資本節約型”的道路。
第三年：
擴大生產規模，拓寬產品，逐步增加個性定製鞋子，定製水晶飾品，定製滑鼠墊，個性紀念冊等產品;
提升品牌形象，增加無形資產;
產品基本成熟，重點挖掘開發更多的潛在客戶，開發衍生產品，拓展市場。
3.2.2 中期(4--6)年
(1)擴大市場份額，提高產品利潤率
在穩固已有市場的基礎上，全面進軍潛在市場，由於需求量不斷增加，現有的生產規模已經很難滿足需求，公司將利用前一階段積累的資金增加擴大生產線的數量，保證對市場的供給。
(2)繼續拓寬產品
將業務向著主題聚會，主題旅遊，主題婚禮 等活動的系列產品的設計和營銷上。
(3)加強客戶服務質量
建立自己的客戶管理資料庫
3.2.3 長期(7—10年)
把xx精品工作室打造成為全國著名品牌。形成自己獨有的創意文化。
3.3、主要的合作伙伴與競爭對手
3.3.1主要的合作伙伴
1、生產原材料廠商
T恤生產廠家、熱烤杯生產廠家以及各種機器和列印紙等原材料的提供商。
2、物流企業
各種快遞公司。起初選擇兩到三家快遞公司進行簽約合作。
3、網站
淘寶網，以及各種可以利用的網上推廣手段。
四、市場以及競爭分析
一、摘要
通過調查分析，我們得到了一定價值的資料和資料，初步瞭解了DIY目標消費的現狀。
DIY產品是新一代的潮流，目前已有少數網路店和實體店，但是還沒有普遍，我們的目標群體是年輕一代，大部分消費者並不很瞭解DIY產品，但是他們追求個性，並且擁有一定的消費能力，需求潛力大，值得開發。
隨著社會經濟及技術的不斷髮展，網路銷售已獨佔一派並且日趨成熟，只要合理宣傳，創造出個性化的服務，我們的目標消費者會越來越多。
根據調查結果和一系列研究分析，我們一致認為，我們的專案具有可實施性。
二、DIY市場狀況分析
(一)DIY規模和趨勢分析
DIY是一個在20世紀60年代起源於西方的概念，原本是意指不依賴或聘用專業的工匠，利用適當的工具與材料自己來進行居家住宅的修繕工作。歐洲人紛紛自己動手裝修房屋。在省錢的同時他們發現DIY裝修的房屋更具個性，你把無論它裝成什麼樣都與眾不同,而且自己最為滿意。他們又發現了DIY後來的各種優點,裝修房子變成了工作以外的一大樂事,不僅減輕了工作的壓力,而且自己竟學習了一門本事。後來漸漸的DIY的概念也被擴及到所有可以自己動手做的事物上，沒有特別明確的使用範圍定義。DIY的目的也由一開始時節省開銷的理由，慢慢地演變成一種以休閒、發揮個人創意或培養嗜好的風氣。
DIY的用詞也越來越廣泛，在今日已經是個不需額外解釋就能理解的常用字彙，由於它可以廣義用在任何自行動手做的事物上。
當人們看膩了市場上工業產品的千篇一律，或千篇一律的市場的市場產品無法滿足自己家的特殊需要，"Do it yourself"(我自己動手做)的念頭就可能油然而生。做你需要的，做你想要的，做市場上絕無僅有、獨一無二的你自己的作品，成為DIY更高層次的追求。
(二)DIY市場發展空間預測
DIY是英文DO It Yourself的縮寫，又譯為自己動手做的意思，是一項好玩的手工製作活動，它極其適合年輕一代，尤其適合畢業留念、贈送禮物、團體統一風格等場合。
當人們看膩了市場上千篇一律的消費品時，或者無法找到稱心如意的寶貝時，DIY是她們最好的選擇。DIY可以滿足消費者更高的需求。
三、消費者市場分析
我們小組於2012年5月9日到11日，通過網路調查方式一共完成了100份問卷，其中有效問卷96份，男佔53%，女佔47%。經分析男女對於此問題的迴應狀況無明顯差異，基本一致。本次調查的主要目的是，瞭解目標消費者對於DIY產品的認識狀況和需求趨勢。
(一)需求量分析
經調查資料顯示，調查的96人中，有 82.29%想擁有個性又獨一無二的專屬商品，有2.08%的人不想擁有獨一無二的專屬商品，有15.63%的人認為無所謂。(結果如下圖)
選項 小計 比例
想 79 82.29%
不想 2 2.08%
無所謂 15 15.63%
本題有效填寫人次 96
有37.5%的人一直很想想把自己喜歡的圖案印到自己的衣服上，有32.29%的人想試試，有29.17%的 人感覺一般，有1.04%的人不想把自己喜歡的的圖案印到自己的衣服上(結果如下圖)
由此可見，DIY產品有很大的市場需求，有待於開發。
(二)重點產品推廣分析
經調查，32.29%的年輕人在作為生日禮物時會選擇DIY產品，37.5%處於自己的個性體現需求也會選擇DIY產品，30.21%的人喜歡享受DIY過程。(如圖)
選項 小計 比例
作為禮物送人 31 32.29%
體現自己的個性品味 36 37.5%
可以體驗DIY的過程，享受樂趣 29 30.21%
本題有效填寫人次 96
61.46%的人集體留念時，喜歡與大家一起選擇DIY產品留下紀念，33.33%的人認為一般，只有5.21%的人，畢業留念時，不想選擇DIY產品。(如圖)
選項 小計 比例
很想 59 61.46%
一般 32 33.33%
不想 5 5.21%
本題有效填寫人次 96
根據調查結果，經討論分析，我們小組決定，我們的產品重點推出學生畢業留念系列、情侶系列、團體組織系列以及個人個性設計系列等。
(三)消費水平、層次分析
關於DIY 產品(包括T恤、杯子、檯曆)價格接受狀況見下表
關於個性印花T恤價格接受狀況統計表
選項 小計 比例
30元以下 12 12.5%
30-50元 40 41.67%
50-100元 34 35.42%
100-150元 9 9.38%
150元以上 1 1.04%
本題有效填寫人次 96
關於個性定製的印花杯子價格接受狀況統計表
選項 小計 比例
30元以下 56 58.33%
30-50元 26 27.08%
50-100元 8 8.33%
100-150元 4 4.17%
150元以上 2 2.08%
本題有效填寫人次 96
關於個性定製檯曆價格接受狀況統計表
選項 小計 比例
30元以下 56 58.33%
30-50元 26 27.08%
50-100元 11 11.46%
100-150元 3 3.13%
150元以上 0 0%
本題有效填寫人次 96
結果顯示，價格接受狀況符合目標消費群體的消費能力，並且針對不同檔次的消費需求，我們決定推出不同檔次的產品。
四、SWOT分析
(一)優勢與機會
(1)追求個性已成為時代潮流，DIY產品符合追求個性的理念。
(2)網路消費日趨成熟，利用網路推廣產品，不受空間限制、省時省力、節約成本。
(3)年輕一代是計算機網路應用的主體，我們的目標群體極易接近。
(4)目前，DIY產品並不普遍，我們有足夠的發展潛力和空間。
Swot按照這樣子的格式進行書寫吧 ：更加的直觀，而且重要的是解決的方案：
內部因素
外部因素 優勢(strength) 劣勢(weakness)
本土化優勢
溝通的優勢
價格的優勢 專業水平不高，技術不如競爭對手， 缺乏核心競爭力和品牌優勢，渠道不健全，沖洗網路覆蓋不廣泛
機會(opportunity) SO(要利用) WO(要改進)
市場發展潛力大
人才的培育
政策法律環境的支援 細分市場，培育中小企業客戶，實施差異化戰略，低成本招募國內的高新技術人才 採取聯盟競爭，與前向後向的商家密切合作，培養新生代人才 建立公司核心競爭力，走國產品牌化的道路
威脅(threats) ST(要監視) WT(要消除)
強大的競爭對手佳能和富士，國外公司的本土化發展，潛在的進入者 明確定位 提高顧客信任度 與忠誠度 與高新技術公司合作 完善自身的劣勢 研發新的技術 收納可以整合的潛在進入者
(二)劣勢與威脅
(1)目前，網路及實體店已存在DIY產品，並且日趨成熟，競爭壓力較大。
(2)網路店鋪遍地開花，在吸引目標受眾方面存在壓力。
(3)目標消費者的消費能力相對比不足。
五、市場調查報告結論
結論太過簡單應該把每一道題目資料的背後都進行分析，並且提出問題和解決的方案(最好)
根據我們小組對問卷資料的一系列分析，我們認DIY產品專案，有一定的市場和發展空間;也有一定的消費需求群體。但也存在一些問題，如：人們對DIY的認識不夠普遍、競爭壓力較大等等。
DIY專案的金錢投入相對較小，適合我們創業。
綜上所述，DIY產品市場值得開發，有利可圖。
五、市場行銷
5.1、概要
技術的發展使我們很多的想法成為可能，在日益個性化、專業化的今天，創意設計激起了很多人的興趣，DIY是一個比較潮流的詞語，do it yourself 網際網路技術的發展，使其創意商品化、實物化成為了可能，因此我們提供的就是一種可能，一種“實現”的服務。服務最重要的是體驗，體驗是一種過程，我們就是探索一種過程化體驗中，由視覺傳達轉化為創意實現，最終轉化為生產力的一種方式。
5.2、當前的營銷狀況分析
5.2.1巨集觀環境(PEST分析)
第一，其實這種類似於印染服務店的服務，面向的客戶群是很廣泛的，最新，特別是奧運會之後，國內的體育活動，越來越豐富，也有一些大型的體育賽事進入中國，這種集體參與的活動，就是我們的機會所在。
第二，九零後將是社會未來發展的潮流導向，九零後，以及八零後的顯著特點就是更加彰顯自我意識，自我價值，更加要求自己與眾不同，這也是我們可以存在並生存的原因之一
第三，現在，平價快時尚已經是越來越深入年輕人的心，我們就是平價快時尚的'一種形式
其實DIY不算是一個新觀念，原始社會的時候，我們的老祖宗男耕女織不就是DIY嗎?任何時代都有這種生活方式，它是永遠不會過時的，制約它的可能就是技術。
5.2.2現在的市場狀況
1、現在的DIY店鋪情況：
下面是比較有代表性的兩家店
附上網址：
首先簡單介紹以下兩家店
現在的市場已經被他們定位到了一個什麼程度呢?
Product:現在可以DIY製作的商品，他們有t恤、杯子、檯曆、碗筷、相簿、名字貼、竹簡聖旨、水晶
Price:價格是比較便宜的，就是讓每一個普通人都能實現自己的創意。
商品 價格
杯子 20-30,30-40,40-50根據杯子的圖案、樣式等定價
t恤 一般在40-50元之間，根據圖案大小還有加價，一件包郵，兩件九折，這很重要
水晶 根據圖案大小、樣式、材質有30-50，以及100元左右不等
檯曆 一般在40-50之間，關鍵是創意
竹簡聖旨 材質是竹子，一百元左右
碗筷 100-200之間，相對比較高階
個性小飾品 根據大小、圖案等來定價，一般比較便宜
個性版畫 新婚夫婦比較貴100元左右，其他的便宜，十幾元的都有
Promotion：一般都是在淘寶店面上的網頁上來發布訊息，以數量定折扣，因為唯一，所以促銷力度遠沒有普通服裝那麼high
Place：有淘寶店也有實體店，有的實體店在近處可做o TO o模式，這個最主要的是怎麼讓消費者有一種實體化的感覺
Customer cost：顧客需要自己設計、自己上傳，也可以自己選擇模版，會有一個線上設計網站，有各種模版，完成之後有一個訂單號，顧客需要花費自己的努力，還有商品的價格
Convenience：一般在百度上搜索的話是沒有直接有效靠前的連結的，在淘寶上搜索可以到達店鋪
Communication：一般就是買家與客服的對話，一般是通過淘寶旺旺，前期的宣傳很少。
會員制度：不同的會員有不同的價格，有不同的許可權。
積分：積分換商品，提高顧客粘度
5.3、機會和問題分析
市場門檻：比較低，畢竟只要有機器，有幾個人工，技術是傻瓜式的，因此關鍵是創意和傳播方式
公眾認知：並沒有任何一家店是眾人皆知的，也就是說還沒有一個強有力的品牌，這給後來者以很少的壓力，市場門檻低的原因之一
總之，我們是服務者，這個市場的競爭不像傳統市場那樣，比較小眾，往大了說這是一種生活方式，往小了說這是一種記憶，現在的這種網上DIY店，說白了就是借鑑的傳統服裝網店+可以自己上傳照片，這也是在公眾心中的認知，比較接地氣，而我們就是要營造一種生活方式，一種潮流活動，這既給我們帶來了機遇也帶來了挑戰。
5.4、營銷目標客戶
這種創意時尚個性的東西必須越細化越好，而且做網頁也是對他們分的越細越好，因為有助於顧客快速進入自己的分類，快速實現創意，提升顧客體驗
顧客分類：
A類中老年，主要是1、商務活動2、健身團體3、俱樂部
B類青年，1、學生團體2、二青年3、文藝青年4、非主流
C類少年1、小清新2、可愛3、調皮........
當然，下面還要有一定的主題分類，主要的原則，說白了，就是借鑑比如qq音樂、酷狗音樂等音樂播放器的分類，穿的就是一種如同音樂般的感覺。我們是分的很細的，這樣主要是為了能夠讓消費者快速找到自己的門類，找到自己喜歡的東西，節省時間，快速實現，提升顧客的滿意度
5.5、營銷戰術
在環境分析裡面提到市場已經被定位成了什麼樣，上面的東西我們都得有，下面是一些不一樣的東西，也將是我們對行業的再定位
第一，產品方面，由於資金比較少，因此我們主要是做t恤、杯子、檯曆，成本比較少，比較獨特的是，我們要做相同中的不同，不同中的相同，就是說，比如一個團體要定製一批t恤，我們要保證跟別的團體的不同，這是基礎，我們還有保證這個團體每一件t恤相同中存在著不同，比如圖案的顏色或者某個方位的變化或者卡通人物的動作，杯子上我們可以免費印上名字，檯曆的話關鍵是創意圖案等
第二，主題策略，我們可以以主題的方式提供模版，比如說，以長城為例，每一件t恤上都有不同的一段，加起來就是長城，當然可以以文化來進行分類，比如，西方的骷髏頭系列，吸血鬼系列，牛仔系列，中國的盛唐系列，西遊記系列，還有音樂主題等等
第三，提供一個描述性的工具，也就是說，很多人的創意無法形成畫面，可以以描述的方式，我們來“實現”。
第四，定價方面的話，還是最好與已有的市場持平，我們的主題t恤可以有一定的溢價
第五，就是最重要的，我們的傳播
這一部分寫的太粗略了==細化以下，調理
A、圈人：1、會員制，交不同的會費有不同的訂單數，這樣就有了一部分的忠實顧客2、qq群，微博，部落格，論壇，**邦，用自己的官方名稱，吸引粉絲，比如“創意測試題”、“創意知識雜誌”“創意展示”“班長群”“團支書群”等等3、seo,當然要花費一定的金錢4、可以加入淘寶聯盟的推廣5、有一個數據庫，是專門收集顧客、粉絲、企業活動的，啟動資料庫營銷，更有針對性6、郵件的方式，注意方式，內容為主
還有一些具體的活動可看附表
B、重點互動：對一些比較好的創意，要留意，一方面吸收，一方面引導其成為粉絲，融入我們的資料庫
C、粉絲創意的實現，這是一種實質性的互動，他們有一種可實現的感覺，一旦有需要就可以想到我們
D、品牌的力量，我們會有一套關於xx工作室的一整套的DIY設計，來實現小小貴族的形象在粉絲群和目標顧客中的畫面感，形象感
5.6一些具體做法例子的詳細描述
一、開淘寶店
具體開店程式略
下面具體介紹幾種網店的營銷推廣方法
1、淘寶直通車--------點選進去後才收取費用，一次最低0.05元。(只有點選了你的廣告才收費，其他途徑點選你的寶貝是不收費的) 直通車沒有任何服務費，第一次開戶預存500元，全部是您的廣告費，當您開始做廣告後，點選費用就從這裡面扣除。
2、淘客推廣--------根據我們產品的價格，其佣金比率一般在30%--50%。
3、群發旺旺好友-----群發給自己加為好友的客人，要發給自己購買過或者詢問過的客戶，所以比較少會說給投訴。
4、QQ群發------利用朋友關係網、QQ群，把網店地址和店鋪名稱不斷的轉發推廣。
5、利用論壇-----聯絡各大高校同學，進入其學校論壇發帖，介紹產品和網店。
二、在網上發起創意圖片比賽活動，主題“看你的創意有多潮”，設定有吸引力的獎項。
1、製作本比賽宣傳單頁，在校園內發放。利用QQ群、論壇、部落格、微博、人人、本淘寶店網頁等網站宣傳此比賽活動。(可以先讓參賽者把設計的圖片發到QQ郵箱)
2、整理參賽者的圖片，發到百度空間，再利用以上宣傳方式發起投票。(我實在不知道怎麼發起投票親，只在網上找到可以在百度空間發起，還是免費的)
3、獎項 獎品
一等獎(1名) 100元+印有獲獎圖片的T恤一件
二等獎(2名) 50元+印有獲獎圖片的T恤一件
三等獎(3名) 每人印有獲獎圖片的T恤一件
三、 註冊微博和部落格，提高其知名度 。
1、 定位：選擇心理方向
2、 多多尋找學生和年輕一代並加為好友，儲存資源。
3、 每天早晚更新說說和日誌，一般選擇在上網高峰即將到來的時間(早晨8：00---8：30晚上10：00----11:00)，說說和日誌後面均可附有產品圖片和網店網址連結。但是要注意日誌不在於多在於精，在於它的價值。
四、 可以把設計的圖片和衣服照片並附有本淘寶店地址連結上傳到百度等其他搜尋工具並儘量使其搜尋時置頂。
1、 首先上傳到百度空間不同型別和風格的圖片，使搜尋不同關鍵字時能儘可能的顯示本產品圖片。
2、 由於圖片無法置頂，我們需要不斷的只有提高空間的人氣，增加訪問量，多留言多互動，使我們上傳的圖片更容易被搜尋到。
五、 拍攝不同風格的產品視訊上傳到網上。
這個其實和圖片的操作步驟一樣
我們所要做的就是使其在搜尋中置頂
1、 拉動親朋好友的訪問，增加百度空間圖片和視訊的人氣，增加訪問量。
2、 對同一視訊上傳時命為不同的名字，以使其搜尋不同關鍵字時均可被搜尋到，名字可以隨當時的熱門事件及網路語言來命名
3、 關注時事政治及網上熱門事件，並不斷上傳轉載有關的文章，肯定會有感興趣的人點選，在文章中增加本產品圖片及視訊、部落格等連結，增加訪問量。
4.、廣發帖子,這是目前最輕鬆的辦法,只要你一發帖,大家總會感興趣,就會自發自動地來到你的空間.但是,要注意的是,貼吧的帖子很容易沉底,所以你要經常把頂到上面來,才能吸引更多的人來.特別要注意的是不要發太多帖子,如果被吧主發現你刷屏,你的帳號就會被封。
5.7、營銷預算
由於資金有限，我們主要是通過類似網路口碑營銷的方式傳播，因此費用比較少，有花費的主要在淘寶的推廣，每年按2000元計提，這是前期，隨著銷量和規模的擴大，會有網站的建設，建設和維護成本按每年3000元計提
5.8、營銷控制
營銷控制是面向結果的，結果的來源主要是資料庫以及網路溝通工具還有就是顧客反饋資訊，找到問題，定期組織會議，制定解決方案
六、投資與財務分析
財務部分請加上必要的文字說明，直接來一大堆表，讓人不知所以然，按照給你的資料可以照著寫
財務分析
投資現金流量表 單位：元
初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
固定資產投資 9862
流動資金 10138
銷售收入 110000 126500 145475 167296.3 192390.7
-變動成本 55000 63250 72737.5 83648.13 96195.34
-主營業務稅金及附加 550 632.5 727.375 836.4813 961.9534
-固定成本 18372.4 20847.4 23693.65 26966.84 30731
稅前利潤 36077.6 41770.1 48316.48 55844.81 64502.39
-稅收 1082.328 1253.103 1449.494 1675.344 1935.072
稅後利潤 34995.27 40517 46866.98 54169.46 62567.32
+折舊 1872.4 1872.4 1872.4 1872.4 1872.4
淨現金流量 -20000 36867.67 42389.4 48739.38 56041.86 64439.72
淨現金流量現值 -20000 36867.67 38535.82 40280.48 42105.08 44013.19
專案投資淨現值(NPV) 181802.2
投資回收期 -0.45752
內含報酬率(IRR) 198%
專案投資淨現值(NPV)= >0 所以計算期內盈利很好，投資方案可行。
投資回收期為： ，投資方案可行。
內含報酬率為： ，遠大於資金成本10%，主要由於本產品優質低價，使得銷售利潤率較高，而且，市場增長性很好。
企業經營安全性分析：
T恤
年份
專案 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
銷售量(件) 1000 1150 1322.5 1520.875 1749.006
盈虧臨界點銷售量 305.2255 343.5234 387.566 338.4021 496.4612
安全邊際 694.7745 806.4766 934.934 1182.473 1252.545
安全邊際率 0.694774 0.701284 0.706944 0.777495 0.716147
杯子
年份
專案 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
銷售量(件) 2000 2300 2645 3041.75 3498.013
盈虧臨界點銷售量 540.0889 615.0889 701.3389 800.5264 914.592
安全邊際 1459.911 1684.911 1943.661 2241.224 2583.42
安全邊際率 0.729956 0.73257 0.734844 0.73682 0.73854
檯曆
年份
專案 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
銷售量(件) 1000 1150 1322.5 1520.875 1749.006
盈虧臨界點銷售量 384.1697 438.7152 501.4424 573.5788 656.5356
安全邊際 615.8303 711.2848 821.0576 947.2962 1092.471
安全邊際率 0.61583 0.618509 0.620837 0.622863 0.624624
單位生產成本預算表 (t恤) 單位：元/件
專案
產品 直接材料 直接人工 製造費用 合計
單位生產成本 15 1 0.5 16.5
單位生產成本預算表(杯子) 單位：元/個
專案
產品 直接材料 直接人工 製造費用 合計
單位生產成本 5 0.5 0.5 6
單位生產成本預算表 (檯曆) 單位：元/本
專案
產品 直接材料 直接人工 製造費用 合計
單位生產成本 21 1.5 1 23.5
生產總成本預算表(t恤) 單位：元
年份
專案 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
直接材料 15000 17250 19837.5 22813.13 26235.09
直接人工 1000 1150 1322.5 1520.875 1749.006
製造費用 1672.8 1747.8 1834.05 1933.238 2047.303
合計 17672.8 20147.8 22994.05 26267.24 30031.4
生產總成本預算表(杯子) 單位：元
年份
專案 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
直接材料 10000 11500 13225 15208.75 17490.06
直接人工 1000 1150 1322.5 1520.875 1749.006
製造費用 1360.8 1510.8 1683.3 1881.675 2109.806
合計 12360.8 14160.8 16230.8 18611.3 21348.88
生產總成本預算表(檯曆) 單位：元
年份
專案 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
直接材料 21000 24150 27772.5 31938.38 36729.13
直接人工 1500 1725 1983.75 2281.313 2623.509
製造費用 1338.8 1338.8 1661.3 1859.675 2087.806
合計 23838.8 27213.8 31417.55 36079.36 41440.45
期間費用預算表 單位：元
年份
專案 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
管理費用 5500 6325 7273.75 8364.813 9619.534
銷售費用 11000 12650 14547.5 16729.63 19239.07
合計 16500 18975 21821.25 25094.44 28858.6
利潤表 單位：元
第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
一、主營業務收入 110000 126500 145475 167296.3 192390.7
減：主營業務成本 56872.4 65122.4 74609.9 85520.53 98067.74
主營業務稅金及附加 550 632.5 727.375 836.4813 961.9534
二、主營業務利潤 52577.6 60745.1 70137.73 80939.24 93360.99
減：銷售費用 11000 12650 14547.5 16729.63 19239.07
管理費用 5500 6325 7273.75 8364.813 9619.534
三、利潤總額 36077.6 41770.1 48316.48 55844.81 64502.39
減：所得稅 1082.328 1253.103 1449.494 1675.344 1935.072
四、淨利潤 34995.27 40517 46866.98 54169.46 62567.32
比率分析
專案(%) 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年
銷售利潤率 0.318139 0.320292 0.322165 0.323794 0.32521
銷售增長率 0.15 0.15 0.15 0.15 0.15
七、關鍵風險和問題
7.1專案風險
1、人員風險
公司目前擁有優秀的營銷隊伍和設計人員，但隨著公司業務的不斷擴大、市場競爭加劇，公司對高階設計創意人才的需求將持續旺盛。若不能及時招聘到合適的人才，將會對公司的發展帶來嚴重的影響;公司的優勢在於擁有完善的服務和個性化的創意的，完善的服務來源於公司的高素質營銷人員，能否培養和留住人才，能否保持人才結構的穩定和優化，是影響公司長期穩定發展的因素。
另一方面，缺乏培訓的員工，可能導致致命的錯誤。
2、版權風險
創意創新行業發展很快，被替代的可能性加大。
3、市場風險
市場行銷風險，是指企業在開展市場行銷活動過程中，由於出現不利的環 境因素而導致市場行銷活動受損甚至失敗的可能性。企業在開展市場行銷活動過程中，普遍存在產品風險、定價風險、渠道風險和促銷風險。針對本公司的 情況，分析本公司的風險。產品在進入市場後會承擔一定的風險。另一方面由於可能存在前期調研不足、公司決策失誤等情況，本公司的產品在 選擇入市時機和目標市場上存在風險。公司處於成長的初期，對價格的承受能力有限，因此會承受一定的價格風險。
4、政策風險
由於不恰當的經營管理或決策而導致的聲譽風險。我國信用危機的出現已經覆蓋了社會的方方面面，其中企業間的商業信用危機尤為突出。問題最突出的是商業信用和銀行信用。這種企業之間在商品交易過程中憑藉雙方的信任，通過賒銷、預付等手段所形成的商業信用已經出現了嚴重的失信問題，並對我們的社會信用構成了極大的威脅。
5、資金風險
公司因其經營過程中產生的現金流太少，導致不足以滿足重大支出專案的風險。融資能力不能跟上企業發展形勢，導致現金流緊張，出現成長性破產。
6、競爭風險
在企業競爭中，競爭的基本動機和目標是實現最大化收入。但是，公司的預期利益目標並不是總能實現的，競爭本身也會使競爭者面臨不能實現其預期利益目標的危險，甚至在經濟利益上受到損失。一旦公司的某個領域出現，它將有可能威脅到公司在該領域的市場佔有率。公司會會被另一個競爭對手給打敗的風險。
8.2解決方案
專案風險 解決方案
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人員風險 重視和加強員工培訓，重視員工績效考核，提高員工的福利政策，吸引和留住高技術人才。大力培養專業的市場推廣人員和技術服務培訓師，並根據消費者對企業品牌、產品質量、價格和服務等因素的關注度，提供不同的價值訴求，實行差異化的推廣方式。
版權風險
市場風險 加強前期市場調研，掌握相關的情報資料資訊，建立及時有效的資訊反饋渠道，隨時瞭解市場動態。 建立一支熟悉電子知識與營銷專業知識的銷售工程師隊伍，逐步建立完善的市場網路和針對市場形勢有策略的調整;加強分銷渠道管理;一方面重視產品質量，從根本上杜絕消費者對產品質量的懷疑。另一方面加大產品廣告宣傳及促銷力度，樹立公司良好形象。
政策風險 熟悉該行業的法律法規，瞭解國家最近對該產業的支援和扶持的力度。根據國家政策的調整，從而改變公司的發展方向和戰略。因此公司必須對國家政策有靈敏的判斷。公
資金風險 公司經營過程中的資金成本風險可以通過投保的方式將部分風險轉移到第三方身上。對公司經營過程中產生的現金流和其他現金流進行適當的管理。改進其長期資金和短期資金的平衡，並使用更多的長期資金來支援其流動資金。
競爭風險 u
建立一支熟悉電子商務知識與營銷專業知識的銷售隊伍，逐步建立完善的市場網路和針對市場形勢有策略的調整;加強分銷渠道管理;加大研發投入，瞭解行業需求，有針對性的開發新產品;並加強同行業企業的優勢互補和技術吸收;與原材料生產企業簽訂購貨協議，明確質量要求，確定原料價格浮動區間，價格協商談判機制。