出納是隨著貨幣及貨幣兌換業的出現而產生的，出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。有關崗位職責，歡迎大家一起來借鑑一下！
出納崗位職責（1）
1.在財務部負責人領導下，熟練掌握並能執行企業現金管理制度及銀行結算制度。
2.按照財務規定收支各種款項，堅持原則，做到：付有憑，收有據。手續完備，原始資料齊全。
3.每天整理核對收支票據，並順序編號，登記現金銀行帳，做到日清月結，賬實相符，並定期主動接受會計對貨幣資金庫存、銀行對賬單的檢查。
4.按月向銀行索取對賬單，填制《銀行存款餘額調節表》，並將其存檔。
5. 每週及時報告部門主管賬戶資金收支餘情況，便於資金籌劃及運用，並根據要求報送所需要的出納資料及報表。
6.每月兩次15日及25日準時整理好當月會計記賬單據，移交會計做賬，做到單據數字正確，手續齊全。
7.遵守職業道德規範，做好財務資料及資金保密義務。
8. 每月25日為固定軋帳日，出具現金及銀行庫存檔點表，做到賬實相符。
9. 協助部門報稅及納稅等輔助性工作。(輔助會計報稅領票等相關事務）
10. 負責妥善保管現金、存摺、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表、和同等會計資料的整理、歸檔、裝訂工作。 （財務經理需要安排，會計為主，出納輔助）
11.整理保管公司印鑑、證照，並做好使用登記；按期完成相關證照的年檢工作。
12.完成部門領導交辦的其他任務。
出納崗位工作細則（2）
1、按照財務制度要求負責資金收支單據金額、附件等的核對和初步稽核，保證單據的完善、內容齊全清晰、合理，及時進行日常報銷；對有疑問票據堅持原則，有權拒付並請示財務主管。
2、對於每天發生的資金票據金額收支日清月結，及時記賬，及時結出當天資金餘額，至少每週一次給總經理提供完整、正確的`資金支出及餘額資料，並隨時接受總經理資金狀況詢問。
3、妥善處理、保管有關財務印鑑、公司賬戶、各項財務票據。
4、每月25日為當月賬務截止日，當天出具資金賬面明細表以及貨幣盤點表，做到資金賬實。
無誤，保證公司資金安全。
5、 整理檢查好當月做賬票據，定期移交會計主管做賬。
6、 每月定時登記現金科目憑證，並確認餘額正確。
7、 協助黃河專案經理整理提供對賬要款原始單據並熟悉對方公司財務規定及要款流程。
8、 負責每月公司內帳工資表製作（包含社保詳細扣款資料）及工資發放。
9、 負責水保、監理等專案合同留檔、收付款登記，開具發票。
10、負責辦理員工社保增減手續及社保年審等相關聯工作
11、協助會計主管每月報稅、外帳稅務籌劃所需資料的完善工作。
12、服從財務主管工作安排並積極完成交辦的其他事項。
銀行出納
銀行賬處理如下：
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。
2、每日結出各賬戶存款餘額，以便總經理及財務會計瞭解公司資金運作情況，以排程資金。
3、保管好各種空白支票、票據、印鑑（目前歸保管證照的同事負責保管）。不得隨意亂放。
根據記賬憑證收付現金並登記現金日記賬
1、現金收付的，要當面點清金額，並注意票面的真偽。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。
2、現金一經付清，應在記賬憑證上加蓋“私章”。 多付或少付金額，由責任人負責。
3、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符 做好現金結報單，防止現金盈虧。
4、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或支票手續。 特殊情況需審批。
員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批准並用借支單借款。 若無批准借款，引起糾紛，由責任人自負。
負責報銷費用的工作
1、員工費用支出分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然後交總經理審批簽名，交由財務稽核，確認無誤後，由出納發款。
2、員工回來後，據實填寫支付證明單，並在單後面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然後給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計稽核後，由出納給予報銷。
3、費用報銷完畢，支付證明單整理並存放好。
每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程式保管現金，保證庫存現金安全。
負責接收各項銀行到款進賬憑證，並傳遞到有關的人員。
員工工資的發放。
1、工資發放日前收到會計做好的員工工資表，經總經理確認稽核好，做好準備發放。
2、工資表分兩部分發放：一部分做好的工資表通過銀行提供的工具轉換成代發工資檔案，企業將此檔案通過企業網上銀行上傳銀行主機完成批量代發；另一部分通過網上銀行轉賬至每個員工，併發銀行轉賬水單給每個員工。
3、工資發放完畢，核對實發金額與工資表金額相符一致。
完成領導交辦的其他任務。
1、定期核對簽收現場帶回的稅單，根據不同客戶整理稅單，及時把相應內容彙總成表格後與稅單一併寄給相對應的客戶。
2、協助部門相關的業務辦理。