在我們平凡的日常裡，制度起到的作用越來越大，制度是指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則。你所接觸過的制度都是什麼樣子的呢？下面是小編收集整理的餐飲公司財務管理制度，歡迎閱讀與收藏。
餐飲公司財務管理制度1
一、目的
為了加強財務管理，統一規範財務管理和操作程式，結合餐廳的實際情況，對餐廳的財務管理制度和操作程式作出規定。
二、適用範圍
適用於本餐廳各項財務管理工作。
三、管理規定
（一）餐廳自購原材料的規定
1、餐廳停止使用給供應商代開收款收據的憑據，支付款項時，應盡力要求供應商開具正式發票，如確實無法開具正式發票的，由供應商開具收款收據或收條，並要求供應商在收款收據或收條上蓋章（簽字及手印）
2、進倉單必須由保管人（指定專人）、驗收人、經辦人、餐廳經理簽名方可有效。
3、所有自購原材料支付貨款時，必須先經過餐廳經理稽核後，方能付款。注：兩店以上管理則須經過區域經理（或總經理）。
（二）餐廳各項費用開支的規定
1、餐廳所有開支的費用必須是餐廳維持正常營運確實需要的，不得開支與餐廳無關的費用。
2、餐廳費用開支由餐廳經理根據實際情況進行控制，事前報告總經理（或區域經理），費用開支經稽核後，方可給予報銷開支。
3、餐廳費用報銷時，所有單據必須有經辦人，驗收人（證明人）、餐廳經理簽名，總經理（或區域經理）稽核。
（三）促銷費用的規定
1、所有促銷費用的開支必須要有確實可行的促銷方案，促銷計劃方案由餐廳經理提出，報區域經理稽核，再由區域經理上報公司企劃主管審定，經企劃主管審定或餐廳審批後方可執行。
2、所有促銷活動完成後，必須填寫促銷活動的總結報告，報告的主要內容包括：促銷方式、促銷費用、促銷效果、成功與失敗的經驗教訓等。
3、促銷費用的許可權：小範圍的促銷活動，總金額在500元認下，由餐廳經理報區域經理（或總經理）稽核後，即可執行。超過500元的按本條第1款執行。
（四）差旅費開支的規定
1、餐廳員工因公出差的費用回餐廳憑票報銷。
2、餐費補帖，因公出差，餐費補貼，管理組：20元/人/餐，服務組：10元/人/餐。
3、市內交通費，員工出差原則上不得打的士，若遇特殊情況打的士，則需經餐廳經理在先在的士車票背面審批簽字，然後按規定程式報銷。所有市內交通費報銷時，必須在車票背後註明日期、起訖站點、何事、報銷人簽名。
（五）交際應酬費開支的規定
1、餐廳經理的交際應酬費用實行先打單後報銷政策，每月應控制在200元以內，特殊事項須經區域經理（或總經理）批准後方可執行。
2、交際應酬費用的用途：用於與餐廳和餐可有聯絡的業務往來和活動，協調、理順與外部相關部門的關係。不得用於餐廳內部的.招待。
（六）低值易耗品、用具、用品的購置規定
1、凡單位價值或批量價值在100元以內的由管理組申報，餐廳經理稽核，即可購買。凡超過100元以上的由餐廳經理申報，區域經理稽核，總經理審批。
2、低值易耗品、用具、用品的購置統一由指定人員採購，必須按先進先出的原則辦理。
（七）餐廳“營業外收入”的規定
1、“營業外收入”的範圍：餐廳的廢棄物但可作為豬飼料、廢紙皮等。不屬於“營業外收入”的範圍：餐廳每天營業收入的長、短款，物料短缺由責任人賠償的款項，員工過失的罰款等。
2、所有“營業外收入”的來源資金由餐廳出納管理。
3、所有“營業外收入”只能用於餐廳的集體活動等員工福利，不能作為其他用途。
4、所有“營業外收入”的集體活動費用由區域經理（或總經理）審批。
5、所有“營業外收入”的收支存情況必須上報財務部知悉。
（八）其他相關規定
1、餐廳與員工宿舍的水電費用分開結算，今後員工宿舍的水電費用不得在餐廳費用中報支。
2、本制度規定的第一、二條款中，屬餐廳的零星採購和零星費用開支所需的款項由餐廳經理向出納員的備用金中借款（借款限額暫定500元，期限7天），此項借款必須當月結清，不得跨月。區域經理必須對本制度規定的第一、二條款必須及時稽核，以確保餐廳正常營運，若因執行本制度規定的第一、二條款無法及時到位，造成餐廳不能維持正常營運的，由區域經理負全部責任。
3、員工借款：原則上員工不得在餐廳借款（除特殊情況外）。
4、財務對餐廳的每項經濟業務活動，每月須全面稽查一次，若發現有不符合制度規定、不合理的款項支出，有權要求退回，責成有關責任人退回已支付的款項。若發現徇私舞弊現象,按有關規定處理.
餐飲公司財務管理制度2
一、目的
為了規範本餐廳的現金管理，特制定本辦法。
二、適應範圍
適用於本餐廳營業款、備用金、費用扣銷等各項現金業務。
三、管理規定
(一)營業額的管理
1.對所收到的營業額作認真核對和檢查(收銀下線單與實際金額相符，收銀員簽名)
2．認真填寫當班所收的實際營業額，並如實填寫收銀誤差、退酒水、退菜品、兌獎（發票）、少票抹零等。
3．收銀員(當班小會)對本餐廳營業額的存繳負責。
4.餐廳於每日早上10:00前將營業額存入指定銀行或存入指定的銀行卡.
5.為明確責任,繳款後必須在營業收繳情況表上籤注姓名和時間。
6．如有特殊情況需動用營業款的，餐廳應向總經理申請，同意後方可使用，不得擅自主張，從營業額中抵扣。
7．餐廳財務及值班經理須每日對營業額的存繳情況檢查和簽字確認。
二、備用金的使用及管理
1、備用金是用在營運中支付本餐廳零星支出及收銀機收款備用的。不可作私人用途或轉借他人。
2、備用金是實行定額管理的，要明確記錄使用用途及支出情況。
3、定額數量應保持不變，不可挪作他用。
4、餐廳值班經理及財務將不定期地對備用金的數額進行抽檢。
（三）費用的報銷程式
1、餐廳經理對所支出的原始票據（憑證）的真實性、合理性負直接責任。
2、大宗和較穩定的材料款（如計劃內的房租、購置裝置和月結材料款等）可先送餐廳經理稽核、財務審查，總經理審批後，方可付款。
3、相關人員向餐廳出納報銷時，餐廳出納檢查和注意以上幾點：
（1）採購物品的真實性。
（2）是否有經手人簽名、證明人簽名、餐廳經理審查簽名、總經理簽名、日期、用途、金額等。
（3）是否有正規的發票。
（4）辦公用品報銷時需附原始發票。
（5）原材料在自行採購時，報銷時需附經過驗收的“入庫單”及原始發票。
（6）差旅費報銷時需附有關的原始票據，票上須簽字並註明日期，經辦事情等。
（7）其他費用報銷時需附有關原始票據。
（8）在檢查完後方可簽名、付款，並保管發票。
（四）營業收記帳本的填報方法
1．收銀員按規定在值班經理的監督下點錢上線和下線，並負責將本班次的營業狀況填寫在記帳本上。
2．記帳本上填寫金額須同下線條一致。（退菜、退酒、收銀誤差、抹零、簽單、跑單等）收銀員填好後找值班經理檢查並簽字確認。
3．收銀員負責於將每日的營業額於下午14時（早班）、22時（夜班）、及4時（夜堂）等三個時段銷售及彙總營業額以簡訊的方式傳送給餐廳經理及餐廳總經理。
餐飲公司財務管理制度3
一、目的
為規範本餐廳顧客結帳、收銀工作，特制定本規範。
二、適用範圍
適用於本餐廳樓面服務員、收銀員的收銀工作。
三、樓面服務員結帳服務規定
顧客用餐完畢欲結帳，服務人員應先做好菜品及酒水的核對與確認工作，以便隨時配合顧客的結帳要求。
1．結帳服務要領
在結帳前，服務人員必須掌握以下幾個重點：
（1）不要讓客人等太久。
（2）將賬單雙手遞補給顧客或放在賬盤內呈送給顧客。
（3）當顧客取錢時，服務人員不得靠近桌旁，應立於桌邊待命，避免顧客產
生壓迫感。
2．結帳服務流程（迴應--帳單--核對--修正--結帳--送客）
（1）迴應：當顧客向樓面服務員發出結帳要求時，服務員應快速回應：“好的，請稍等。”
（2）帳單：服務員確認顧客的臺號後，快速到收銀臺索取消費帳單。
（2）核對：收銀員根據帳單核對顧客臺號、人數、菜品及酒水、是否上米飯等，以防止錯結，漏結。
（3）修正：如有不符的，要與顧客核對無誤後再行結帳。
A．沒有上的菜品，應立即查詢並請值班經理做退菜處理；
B．已經在做的菜品，則應從減少餐廳損失的角度出發，說服顧客將菜吃完再結帳；
C．多打、錯打的酒水及時報值班經理處理，漏打的及時補上。
D．檢視是否有上米飯，如漏打及時補上，錯打或多打請值班經理處理。E．其他需要協助修改的及時請值班經理處理。
（4）結帳：當確認無誤後，將帳單遞到顧客面前，如不止一位顧客，應輕聲問：“請問由哪位付帳呢？”收款時應唱收唱找“先生/小姐，您好，收您**元，需找您**元，請稍等。”
（5）送客：找零並送客至門前，並致歡送辭：“謝謝光臨，請慢走，請帶好您的隨身物品。”“歡迎下次光臨！”
3．不同付款方式的注意要點
（1）現金結帳
如果顧客用現金結帳，要當著顧客的面清點鈔票，檢視是否有假鈔，並將點出的數目與顧客核對無誤後再離開，將款項送至收銀處。
收銀員清點餘額後，會將收據或發票及找零放回帳盤，由服務員退回，此時，服務員應回到餐桌旁，和顧客核對找零，而後立即離開，不要在餐桌旁徘徊，讓顧客產生被要求給小費的印象。
（2）信用卡結帳
如果顧客用信用卡結帳，要讓顧客稍等，將信用卡拿到收銀臺刷卡。然後將刷卡聯用結帳夾送到顧客身邊請其簽字認可。等收銀臺將顧客的簽名核對無誤後，將信用卡和刷卡單其中的一聯交還給顧客。
（3）簽帳單
對於總經理同意簽單消費的帳單，服務員須立即知會餐廳值班經理，由總經理簽單並由值班經理簽字備查。
（4）免費餐券
餐廳於促銷活動期間發行的一些免費的菜品兌換券或現金抵用券，當餐券發出後，服務人員應熟悉每種餐券的使用方法，當顧客以免費餐券付款時，得以正確判斷哪些餐飲專案才可以適用，並請顧客在餐券上簽字，與帳單一起交回收銀處。為方便收銀員結帳，帳單上必須註明以免費券付款，當顧客消費金額超過指定金額時，差額則請顧客以現金支付。
四、收銀員收銀服務流程規定
1、當收到顧客要求結帳的資訊後，要重新核對帳單是否與實際上菜相符；
2、收到顧客的現金後，要確認鈔票的真假和其數目是否足夠支付帳單。需要找零的馬零錢交給負責結帳的同事；發現數目不對或不夠時，要馬上通知負責結帳的同事，請其立即與客人交涉，並確保能順利結帳；對於數目與帳單正好相符的，應告之負責結帳的同事：“款項正好收齊。謝謝！”
3、收到信用卡時，要確定信用卡的真實性和有效性。要確認顧客的簽名是否與信用卡上的一致。刷卡單有一聯是給顧客儲存的，要連同信用卡一起還給顧客。將留下的刷卡聯與帳單一併訂好，放入已結帳的收銀單中。
4、給顧客開發票。（如有停車票則負責保管和傳送，並做好記錄）
餐飲公司財務管理制度4
一、主管會計賬務處理、報表制度
1、嚴格按飲食服務業制度設定和使用會計科目，設立總分類帳、明細分類帳和備查帳，手工帳和微機帳同時使用。
2、會計記帳程式：
A、根據稽核無誤的原始憑證填制記帳憑證。
B、根據記帳憑證登記明細分類帳、銀行存款日記帳和現金日記帳。
C、根據彙總的記帳憑證編制科目彙總表。
D、根據科目彙總表登記總分類帳。
E、月末要核對總帳與明細帳。
3、會計報表：
A、對外報表有：資產負債表、損益表、現金流量表。對內報表有：資產負債表、損益表、年末現金流量表、月營業收入表、營業成本表、費用明細表。
B、編制報表數字要客觀真實、準確可靠、內容要填寫完整，各報表的數字之間要銜接一致。
C、需報送的會計報表要裝訂成冊，加蓋印章、每月10日前報出，要做到編報及時，每季進行一次財務分析，寫出財務分析報告。
二、現金、支票借用制度
1、支票、現金的借用限於賓館採購人員購物時和公派出差人員外出辦事時借用。
2、借用人員使用現金限於500元以內，支票限於500元以上。借用時，先填寫借支單，寫明借支人姓名、部門、職務、借支事由、借款金額、借款日期等。
3、經手人簽字後，需本部門負責人簽署意見。
4、請總經理核准後，交於財務部。
5、主管會計稽核後，指示出納支付現金或開出轉帳支票，不得將加蓋好印章的空白支票借給出差人攜帶使用。
6、借用人辦事結束後，持發票及原始單據按正規手續報帳，清算結束後，抽取借支單。
三、費用支出報銷制度
1、酒店費用支出實行總經理“一支筆”審批制度。
2、強對費用的管理的控制，酒店各部門應在每一經營期間開始之前，先做出預算，報總經理審批。
3、各部門費用發生時，先由經手人填寫經費報銷單，並將原始單據及費用明細單貼上於後面。報銷單內容要填寫完整、準確、大小寫金額必須一致，不得塗改。
4、對預算內的費用開支，經手人填單後，經部門主管（主管經理）籤批，由財務稽核、總經理簽字後方可開支報帳，對預算處的費用開支，經主管經理籤批後，由財務部稽核提出意見，報總經理批准。
5、對於需要預付的款項，由簽訂有關合同，協議的部門或經手人填寫付款單：對涉及其它業務部門的費用帳單，應交有關部門審驗查認：對預付款項，會計人員應與合同認真核對後，報總經理批准簽字。
6、財務部會計收到手續齊全，填報金額，正確的經費報銷單後，由會計核對開出現金付出單或銀行轉帳支票等，並加蓋印章，出納據以支付現金及轉帳。
7、月末，會計根據經費報銷單及資金付出憑證，填制記帳憑證進行帳務處理，正確歸集各部門經營費用，報出本月經營費用、管理費用明細表。
四、固定資產、低值易耗品管理制度
1、酒店固定資產、低值易耗品的增加與減少要經過總經理批准，5萬元以上的固定資產的增加應經上級主管部門的批准，嚴格控制固定資產及低值易耗品的增加，每年新增固定資產不超過當年應提固定資產折舊額。
2、固定資產、低值易耗品進行購置時，應先提報購置計劃，報酒店總經理審批後，進行購置。固定資產報廢時，要按嚴格的審批程式進行報廢處理。
3、固定資產、低值易耗品的管理，原則上是哪個部門使用哪個部門負責管理，固定資產、低值易耗品的日常保養、維護歸各使用部門負責。各部門要建立固定資產卡片，財務部建固定資產明細帳，專人負責管理。
4、對於固定資產折舊的提取，按照主管單位內部財務管理辦法進行計提。
5、每半年對酒店固定資產、低值易耗品進行一次全面檢查，特殊情況進行不定期檢查，對發現固定資產及低值易耗品的丟失、損壞、報廢等現象要查明原因，報告酒店總經理酌情進行處理。
6、低值易耗品原則上實行“五五”攤子銷法，對100元以下的低值易耗品一次攤銷法。
五、發票管理制度
根據《中華人民共和國發票管理辦法》，結合本酒店的具體情況，特制定本制度。
1、所用發票分餐飲業定額發票、旅店業發票、其它服務業發票三種。
2、所有發票由酒店財務部統一管理，收銀員負責領取、保管開具、上交發票。
3、領取及上交時應登記，登記內容包括：領用（交回）時間、發票種類、發票起止號碼、面值，並由收銀員簽名。發票用完後，要及時到財務部消號，登出後方可領取新的發票。
4、收銀員應根據客人實際消費金額如實開具發票，不得擅自多開、虛開。
5、收銀員應根據發票格式正確填寫，內容完整，字跡清晰，不得塗改、挖補、隨意撕毀。如為作廢發票，應保證三聯完整交回財務。
6、收銀員交接班時，應將發票使用情況寫在交接班記錄本上，交接班時雙方核對無誤，簽字後方可下班。
六、備用金管理制度
1、收銀員必須隨時保持備用金的種類、數額的完整，不可用白條抵庫、私自套用或挪用。
2、交接班時備用金必須當面點清，相互簽字認可，丟失自負。
3、專人專時上財務與總出納兌換零錢用作營業時使用，不可作其他用途。
4、備用金如出現長款，應如數上交，出現短款時，應按酒店有關規定賠償。
5、領班應不定期檢查備用金金額，發現問題及時上報財務部。
七、收銀員交接班制度
1、各點收銀員應提前十分鐘進入工作崗位，整理儀容儀表，打掃衛生。
2、當面點清備用金及各種單據、票據，並在交接班本作記錄。
3、由交-班人正確填寫繳款袋，並將繳款袋投入滾筒保險櫃，進行見證，確認投入後方可下班。
4、把當班發生情況及遺留情況寫進交接班記錄本，並當面作出交待。
5、交接班本應妥善儲存，與營業有關的資料應保密，不許外傳。
八、收銀員交款見證制度
收銀員每班工作結束時，所收款項封裝收銀交款袋交至滾筒保險櫃內，特制定交款見證制度：
1、收銀袋封面的內容，包括部門、日期、班次、姓名、面值、張數、金額等必須登記清楚。
2、交款必須由收銀員本人親自交款。
3、交款工作必須由收銀員做見證。
4、交款人負責把錢袋放在保險櫃中，並搖動轉柄，確認錢袋掉入保險櫃中。然後在見證登記本上簽字。
5、見證人在交款人完成上述程式，並確定後在見證登記本上簽字。
6、見證工作僅證明投入保險內錢袋的個數，不做其它證明。
7、見證工作不許非財務人員進行。
九、計算機網路裝置維護及保養制度
為了確保酒店內部計算機系統的正常執行，為企業提供的資料、服務管理和經營資訊及時、準確，特制定計算機網路裝置維護及保養制度。
1、按照正確的步驟進行開關機操作。開機時，先開啟ups，當電壓穩定後，開啟顯示器，最後開啟主機；關機時，要先從windows退出，主機關閉後，再關顯示器，最後關ups。
2、要保持計算機及其配套裝置的清潔，每天使用完機器後，要用乾淨的軟布擦拭機身，對顯示屏，要用軟紙或棉花進行擦拭。班次結束後，要用布將機器蓋好，避免落塵。
3、為使機器分散熱，要把機器放在通風處，總檯的計算機因工作需要，使用率較高，為使機器充分休息，當晚客人較少時，要關閉計算機半個小時後再重新開機。
4、當出現斷電情況時，對正在進行的操作要及時進行存檔，然後按照正確的程式關閉計算機，並要在限定的時間內關閉UPS。
5、計算機出現無法解決的故障時，應立即通知微機管理員進行解決，不可自己隨意操作。
6、對計算機操作及維護知識要多學習瞭解，每一個操作員都應對計算機的使用說明和注意事項充分掌握。