在學習、工作、生活中，制度起到的作用越來越大，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規範。擬定製度需要注意哪些問題呢？下面是小編幫大家整理的財務部報銷管理及流程制度範本，歡迎大家分享。
財務部報銷管理及流程制度範本1
第一條：為加強公司成本費用及資金的管理，規範報銷時的作業流程，制定本制度。
第二條：本制度所稱的報銷內容包含公司採購材料、固定資產、低值易耗品、辦公用品等資產的資金支出及各項費用的資金支出(除工資外的一切資金支出)
第三條：報銷時間
1、每週一至週六上午8：30至下午16：00，出納去銀行時間除外。
2、每月最後一日不辦理髮票報銷手續。
第四條：公司實行費用預算管理制度，所有資金支付及報銷都要附審批後的當期預算清單，追加預算清單或註明預算專案;對於任何沒有預算的專案財務不辦理及資金支付報銷手續，但金額小於或等於1000元的由分管經理批准後作為追加預算進行辦理。特殊情況，如長途出車發生費用，提、發貨產生費用則按特殊情況處理，報總經理同意後報銷。
第五條：報銷時填寫的單據有：匯撥款申批單、報銷粘帖單、差旅費報銷單、無據支出證明單，這四種單據全部由財務審計部提供。
第六條：報銷時必須粘帖的原始單據有(由報銷人、經辦人粘帖)
1、採購材料、固定資產、低值易耗品和辦公用品所取得的增值稅專用發票、普通發票及相應的“ERP進貨單”或手寫入庫單。(發票須詳細，不夠詳細的須附有效的發票清單，“ERP進貨單”或手寫入庫單必須入庫單必須與發票或發票清單所記載的經濟內容完全一致)原則上300元金額以上必須開具增值稅發票。
2、業務招待費所取得的旅館發票、酒店發票等發票。
3、出差時所取得的車票、船票、機票、住宿發票等相關收據憑單。
4、其他各項費用所取得增值稅專用發票、普通發票。
5、不能取得發票時所取得的收據、收條等相關收款憑單。
6、固定資產和低值易耗品的增值稅票必須分開開具。
第七條：報銷時相關單據的使用方法
1、匯撥款申批單：以支票、電匯、銀行承兌匯票、銀行匯票等銀行付款的均應該填寫匯撥款申批單，填寫時分以下三種情況：
(1)當發票未到或須預付款時應直接填寫匯撥款申批單並附採購合同、申購單等資料，報相應財務人員稽核，
(2)當發票已到時，在付款的必須將發票附在粘帖單之後再填寫匯撥款申批單，並採購合同、申購單、驗收單、“ERP進貨單”或手寫入庫單等。
(3)供應鏈管理部支付材料款時由財務部出納填寫匯撥款申批單，供應鏈管理部在每月10日前必須對上月原材料進貨情況根據付款形式辦理完髮票報銷手續。
2、報銷粘帖單：報銷粘帖單的使用分為以下三種情況;
(1)已經電匯，開具支票、銀行承兌匯票、銀行匯票等銀行付款之後發票才到的，應將發票及對應的“ERP進貨單”或手寫入庫單附報銷粘帖單之後並附申購單、驗收單等。
(2)直接以費用發票報銷並需支付現金的，應將發票附報銷粘帖單之後;增值稅發票的抵扣聯不能作為報銷依據，抵扣聯不得粘帖，不得有簽名，不得有明顯摺痕等。
(3)先暫支現金，而後再以發票報銷的，應將發票附報銷粘帖單之後並附採購合同、申購單、驗收單、“ERP進貨單”或手寫入庫單。
3、差旅費報銷單：差旅費報銷單的'使用方法是由出差人員將出差相關票據附差旅費報銷單之後，再按差旅費報銷單內容直接填寫差旅費報銷單。
4、無據支出證明單：無據支出除佣金外必須用其他發票衝抵，無據支出的原因在無據支出證明單上書面說明，相關經辦人須將收款收據、收條等非發票單據附無據支出證明單之後，衝抵發票必須真實，付款人名稱為報銷個人的，根據發票型別填寫報銷單，按報銷流程和許可權審批。財務按報銷單內容做帳，附件中不應包括無據支出證明單。
5、車票和差旅費報銷單須一致，金額、地址等須一致。
第八條：報銷流程
由經辦人、報銷人、出差人員依據要求填寫並粘帖報銷粘帖單(粘帖單註明預算對應情況)、差旅費報銷單、無據支出證明單，同時附相關總結報告、檢定報告等由本部門主管複核，再由財務部稽核最後進行審批，再到財務部辦理報銷。
第九條：其他相關規定
1、如屬現金支付的費用經辦人在拿到費用發票之後，均應在驗收、入庫之後五天內到財務部辦理報銷手續，差旅費用以出差人員回公司時為拿到發票時間，駐外人員發票以收到時間為準，但最遲不得超過發票開出時間的45天，其他費用均以對方開具發票時間為準。
2、如屬採購材料、固定資產、低值易耗品、辦公用品及其他用銀行存款支付的各項支出，應在取得發票驗收入庫後的三個工作日按規定審批，再到財務部報銷。
3、除公交車票外的所有票據經辦人都應在發票背面簽字，稽核人對於單張發票金額在100元以上的應在票據背面簽字確認，最後審批人應在發票金額在500元以上簽字確認，總經理金額1000元以下發票簽字確認，對於特殊內容的票據應另外附一張說明單據。
4、不符合國家稅務規定的，財務審計部不得報銷。
5、報銷單據必須直接交給出納或放於出納檔案櫃內，不得隨意丟放。
6、員工在書寫大寫金額時一律按標準字書寫，如書寫錯誤不得報銷、付款。
7、原始票據遺失一律不得報銷;商場、超市所購物品報銷時要附購貨原始小票清單，如無原始購物清單一律不得報銷。
8、員工在填寫報銷粘帖單不得出現塗改液修改的現象。
9、發票的收款人名稱要正確和完整開具公司全稱，要加蓋開具單位的發票專用章，增值稅發票密碼要在密碼區內。
10、所有報銷發票金額必須大於或等於所報銷金額，如果所附發票金額小於報銷金額則不予報銷。
財務部報銷管理及流程制度範本2
一、報銷審批監控程式
1、公司除正常費用開支外，其餘各項支出必須事先提出計劃，按支出審批許可權批准後，在計劃範圍內列支。
2、辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報總裁辦稽核彙總，按審批許可權批准後，由集團總裁辦按計劃統一購買，並建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填製出庫單，經分管領導批准。總裁辦每月末應將辦公領用清單交財務室進行核定監控。
3、物品採購報銷須按公司採購控制程式、庫房管理程式、進貨檢驗程式完備審批手續後辦理報銷。
4、要求財務出納人員嚴格執行財務制度，並於每月月初彙總上月的報銷清單，上報上級主管。
5、瑞德總經理所產生的費用由徐總簽字報銷。
6、每週三定為費用報銷日。培訓回來的員工必須要當月進行轉訓，由行政簽字確認後方可報銷。當事人填好報銷單，部門經理簽字，交給財務小方即可。
二、報銷規定
(一)、差旅費報銷規定
1、員工出差應填寫出差“申請單”，並按規定程式報批後，到財務部門預借差旅費
2、員工出差返回後，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規定的時間及審批手續到財務部報銷。
3、員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規定執行。
4、住宿費：單人或雙人出差每天最高不超過200元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過350元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總裁批准方可報銷。
5、交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，計程車票不得連號。
6、出差津貼：每人每天30元。
(二)、市內交通費用報銷規定
公司員工在市內外出辦事，應儘量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐計程車，如確應工作需要乘坐計程車，要事先請示分管領導，並在報銷單上
註明，報銷時計程車票不得連號。
(三)、報銷發票貼上規定
報銷人應將發票及相關附件分類逐張整齊地貼上在報銷單背面(左上角處)，完整規範地填寫相應的報銷單。具體要求為：
1、費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據附件張數，有借款記錄需要在報銷時衝賬的應註明借款人姓名、金額及時間。
2、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額並蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票塗改、大小寫不符、假的發票以及非行政部門開具的收款收據一律不予報銷。
3、差旅費報銷單：按途中經過的地點及發生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，註明出差事由，隨行人員及借款情況。
4、填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。
三、報銷時間
購買材料和支付工程款，必須在單據所填日期的一個月內報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發生之日的本週內按規定程式進行報批。
四、下列情況不予報銷
1、違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。
2、其它不符合國家開支標準的單據，無理由跨年度的單據。