現如今，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度是國家法律、法令、政策的具體化，是人們行動的準則和依據。什麼樣的制度才是有效的呢？下面是小編整理的財務部門內控管理制度範本，歡迎閱讀與收藏。
財務部門內控管理制度1
一、資金的管理
1、資金使用部門月末要上報次月資金使用計劃，總經理依據資金結存情況審批各部門資金使用額度，財務部按計劃使用先後順序予以支付。
2、如遇特殊情況需用資金，直接由總經理簽字批准（不在可委託副總代簽），方可辦理用款手續。
3、使用資金時（包括大額用款），各部門應提前1—3天預報資金使用額度，便於財務及時備款。
4、使用現金的範圍：農副產品的收購、職工薪酬、職工福利、差旅費、加油費、需用現金繳納的稅費及起點額200元以下的零星支出，其餘全部使用轉帳支票。
5、借用轉帳（空白）支票時，要將金額寫明，便於財務掌握資金結存情況。
6、借款人必須做到前清後借，但極特殊情況除外。
7、資金的審批程式是：計劃內借款：借款人—部門負責人—財務部計劃外借款：借款人—部門負責人—總經理—財務部
二、原輔材料採購及存貨的管理
1、原料到廠時，保管員應據實檢斤，並依據質檢部門出據的檢驗單，計算出合格品的數量，填寫材料入庫單，同時登記保管帳。
2、原料收購部門根據當日入庫數量、收購價格、收購地點等填開實物收據，同時索要售貨人的身份證影印件及當地村委會提供的自產證明（身份證上的地址要與村委會提供的自產證明地址目符）。
3、原料收購部門次日上午要報送原料收購及付款情況日報表，並及時提供財務開具農副產品收購發票所需資料。
財務依據完善的手續予以付款，同時開具農副產品收購發票。
4、購買輔助材料、備品備件等物品，必須憑據稅務部門要求的合規發票予以報銷（如：雙條碼、購貨單位全稱、大小寫金額一致、發票章和條碼章等），不得以白條報銷。
但對特殊情況可特殊處理。
5、需要先付款的業務，須到財務辦理借款手續，經領導批准後（計劃內部門領導簽字、計劃外的需總經理簽字）財務予以付款。
如果需銀行匯款的，辦款人要將對方的單位名稱、地址、開戶行、銀行帳號等有關內容填寫清楚，否則不予辦理。
6、購進需要入庫的材料物品，必須經保管員驗收入庫，並開具材料入庫單，隨同發票一併到財務報銷。
如果所購物品不需入厙須由接收人或使用部門負責人簽字方可報銷。
7、採購人可借一定數額的備用金，作為零星或急需購物週轉用，但年終需將備用金全部退回財務。
8、月末購料，發票不能當月取得，保管員要按接收的實際數量和採購員提供的實際採購價格（扣稅價）進行估價入帳，待發票到廠時辦理正式入庫，並將估價衝回。
9、庫存物品領用時，必須憑據領料單（倉庫、財務、統計各一聯），領料單要標明領料用途，分管的各級負責人都要簽字，保管員方可付貨。
銷售的貨物要有發貨單或銷售發票。
10、月末終了，保管員、統計員要對當期發生的料單等票據進行彙總、核對，並按規定時間（每月1日）分別向財務報表，財務據此進行成本核算。
11、年終倉庫要進行物資盤點，做出物資盤點明細表，與財務部門進行核對，做到帳帳相符、帳物相符。
對於盤盈、盤虧的物資要作說明。
因此而造成損失的，報請總經理審批，財務予以帳務處理。
三、固定資產、低值易耗品的管理
1、對於購進的且已交付使用的固定資產（價值2000元、使用期限一年以上），需填寫固定資產入帳單，經辦人要按照入帳單上列明的內容，逐項填寫清楚，然後隨發票一起報帳。
同時裝置動力部要登記固定資產臺帳。
2、對於購進尚需安裝或加工的固定資產，財務應在在建工程科目歸集，待全部完工時，由裝置動力部辦理入帳手續。
3、購進的低值易耗品（價值2000元以下、使用期限二年以上），應先辦理入庫，然後再領用。
領用時，保管員或裝置動力管理員應登記低值易耗品臺帳。
4、當入帳固定資產和低值另耗品發生毀損時，主管部門要寫明事由報厂部，財務部依據批件進行帳務處理。
5、年末終了，主管部門要與財務部進行對帳，並進行實物盤點。
四、往來帳的管理
1、工作人員為公司辦事借款或出差借款，應按規定時間報帳。
2、已辦理預付款業務的，經辦人要及時將發票清回，避免造成呆、死帳。
3、需要辦理銀行匯款的業務，辦款人要將對方的單位名稱、地址、開戶行、銀行帳號等有關內容填寫清楚，否則不予辦理。
4、因經辦人失職對公司所造成損失的，由當事人負責。
五、報帳制度
1、如果出差借款，應於回來三日內報銷差旅費。
報銷時要將發票按類別、時間先後順序，整齊的貼上於專用紙上，填好張數、金額、報銷人。
然後清楚的填寫好差旅費報銷單，經部門領導簽字後，到財務部稽核報銷。
如有超標準支出的，需經總經理簽字方可報銷。
2、在市內採購的，應於當日辦理報銷手續，如特殊情況當日不能取得發票的，須在三日內辦理報銷手續。
3、採購部門採購時，如果金額同等的情況下，儘量索要增值稅專用發票。
4、針對增值稅發票超過90天未報銷而造成進項稅額不能抵扣的稅額部分，由持票人個人承擔。
5、報銷時，發票上的單位名稱、時間、貨物名稱、數量、金額等內容必須填寫齊全，不準自己填寫，否則財務不予報帳。
6、使用支票的，支票存根要填寫齊全，內容要與發票一致。
7、電力管理部門每月應及時將電費增值稅發票開回交予財務，以便成本核算。
8、採購人不允許將空白支票轉交他人，如果由此產生的一切後果，責任由當事人自負。
如果支票丟失了，由當事人及主管部門予以報案或掛失，財務憑據總經理簽署的意見處理帳務。
9、職工工資表必須於次月五日前報送財務部，財務彙總入帳。
10、生產統計月報表、能源消耗統計表、庫存材料（成品/半成品）盤點表等與財務月終結算有關的報表，必須於次月一日前報財務部，財務據此進行成本核算。
11、報銷時間：每週一、三、五下午1點—4點（手機費每月15日）。
12、為了將有限的資金充分的利用好，要求借款人將所剩餘款及時返還財務，不得自行留存。
13、以上條款請管理部門及工作人員遵照執行，如遇特殊情況不能按規定時間報帳的，請以書面形式報請總經理審批，否則按時間長短給予50元—100元罰款。
財務部門內控管理制度2
一、會計崗位責任制度
1、認真貫徹執行《工會法》、《會計法》及其它有關法規、制度，制定本單位各項財務規章制度，並貫徹執行。
2、起草財務收支預算，編制財務收支決算，合理安排，節約開支。
3、設定會計科目和會計賬簿，填制會計憑證，做好記賬、對賬、編制會計報表工作。
並整理、保管好憑證、賬簿、報表和其它會計資料。
4、做好往來款項的明細，做好財產物資的管理、核算。
5、保管好財務印鑑。
二、出納崗位責任制度
1、嚴格執行現金管理制度和銀行結算制度，及時辦理現金、銀行存款業務。
2、及時登記現金、銀行日記賬，做到日清月結。
不得坐支現金，不得以白條抵庫，不得挪用、私借、私存現金。
3、現金、支票、空白收據應存入保險櫃中，不得隨意存放。
4、嚴把“收支關”。
對各項支付手續要認真複核。
三、貨幣資金、銀行支票管理制度
1、現金收入必須開給收據，並當日入帳，當日送存銀行，庫存現金不得超過300元，嚴禁貪汙、挪用公款，嚴禁私設“小金庫”。
2、現金結算的範圍：
（1）職工工資、津貼；
（2）個人勞務報酬及獎金；
（3）正常性、零星辦公開支；
（4）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
（5）不足轉帳起點的其它支出。
3、不得將現金收入以個人儲蓄方式存入銀行，單位之間不得互借現金，不得利用帳戶替其他單位或個人套取現金。
4、出納收入的現金應專櫃存放，不得與個人款項混雜，不得“坐支”現金或“白條”抵庫，會計人員對現金的庫存情況有權隨時檢查。
5、設定和登記現金日記帳，進行庫存現金的序時登記，做到日清月結，帳款相符。
6、銀行支票的購買、領用、保管由專人負責專門登記。
7、銀行支票和印籤必須分人保管，嚴禁集中一人身上。
8、必須做好現金和銀行支票的保管工作，如發生現金被竊，必須及時報告領導和有關部門，同時分清責任進行處理；對蓋好印籤的'空白支票丟失，要立即向銀行掛失，並登報宣告作廢。
四、工會費用支出報銷審批制度
1、實行“一支筆”審批制度。
預算內一般性開支由主管領導審批；大項支出、須追加預算的支出，經主席辦公會議研究決定後，由主管領導審批。
2、報銷憑證要求：
（1）原始憑證必須內容完整。
必須蓋有開票單位的“發票專用章”或財務專用章，大小寫額必須一致，不得塗改、挖補、刮擦。
原始憑證有錯誤的，如金額錯誤應當由出具單位蓋印章。
（2）購買物品或接受勞務須取得正式發票，收款收據、白條原則上不予報銷。
（3）報銷附件要齊全。
應附清單的必需附清單。
3、報銷審批手續和程式：
（1）有經辦人簽字，大型開支由兩人或兩人以上的經辦人在原始單據上簽字。
（2）送會計稽核；
（3）報主管領導審批；
（4）出納複核後辦理付款手續。
對於原始憑證不合法、內容不完整、手續不齊全、數字不準確的，會計人員有權拒絕報銷。
五、本制度即日起執行。
財務部門內控管理制度3
1、認真貫徹執行國家有關財務管理的法律法規，確保財務工作的合法性。
2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程式執行。
3、採取切實有效的措施保證公司資金和財產的安全，維護公司的合法權益。
4、編制和執行財務預算、財務收支計劃，督促有關部門加強資金迴流，確保資金的有效供應。
5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節約費用，提高經濟效益。
6、建立健全各種財務帳目，編制財務報表，並利用財務資料進行各種經濟活動分析，為公司領導決策提供有效依據。
7、負責公司材料庫、辦公用品庫的管理。
8、參與公司工程承包合同和採購合同的評審工作。
9、及時核算和上繳各種稅金。
10、參與專案部與施工隊結算，參與採供部與材料供應商結算。
11、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。
12、加強本部門管理，進行內部培訓，提高本部門工作人員素質。
13、完成公司工作程式規定的其他工作，完成領導佈置的其他任務。
1、出差借款：出差人員應先到財務部領取一式兩聯的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質、部門、出差地、出差事由、出差天數及金額，經本部門主管簽字後報總經理籤批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款後清款聯還本人作為清帳依據。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。
2、日常費用借款：各部門因辦理業務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質（支票或現金）、部門、借款事由，所借金額，審批程式同第1條。
3、購置固定資產借款：施工用具、加工裝置單價在1000元以上，使用年限在一年以上者，辦公設施單價2000元以上者，屬固定資產。需填寫固定資產申購單、固定資產請款單報總裁審批後，方可由相應部門辦理。購置固定資產必須開具正式發票。