在生活中，我們每個人都可能會接觸到制度，制度是指在特定社會範圍內統一的、調節人與人之間社會關係的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規)、戒律、規章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規定的正式約束和實施機制三個部分構成。那麼制度的格式，你掌握了嗎？以下是小編為大家收集的2020食堂物資採購管理制度範本（精選6篇），歡迎大家分享。
食堂物資採購管理制度1
為加強食堂物料採購監督管理，規範食堂物料採購與供應行為，降低物料採購成本，確保就餐人員飲食衛生安全和採購活動公開公平公正進行，根據《食品安全法》、《招標投標法》等法律法規的要求，結合工作實際，制定本制度。
第一章總則
第一條本制度所稱採購物料，是指食堂生產所需的米麵、肉禽蛋、蔬菜水果等主料，油鹽醬等輔料，以及刀具、盛器、衛生球等低值易耗品。
第二條成立食堂物料採購工作小組，由管理科長、食堂管理員、出納、食堂經理、採購員、驗收員、驗質員等人員組成，組長由管理科長擔任。主要職能是選擇定點採購單位，決定採購內容，組織採購實施，監督採購執行。
第三條物料採購實行招標定點採購，凡定點範圍外採購的需報後勤服務中心領導批准。
第四條物料採購實行“購支兩條線”，供應商供貨不實行現金結算，只履行掛賬手續，一般半月或一月集中結算一次。
第二章定點供應商
第五條定點供應商須具有固定營業場所，有工商營業執照、稅務登記證等合法證照，有一定經營規模，守法誠信。
對不完全具備相關證照的某些食品原料輔料，如部分蔬菜，應堅持從農貿市場固定攤販中採購並索證索票，以保證所購物料可以溯源。
第六條定點供應商由食堂採購工作小組通過詢價或競爭性談判等方式集體選擇，報後勤服務中心領導審批決定。根據採購物料的特點，一般選擇一家主供應商、兩家後備供應商；供應商一般一季度重新招標調整。對長期合作的供應商，應與其簽訂合同，明確約定食品原料輔料的質量、衛生、定價辦法、配送方式、退換貨、食品安全責任、貨款支付方式等。
第七條定點供應的物料價格，不得高於市場零售價，大宗供應應低於市場零售價格。
第八條大米、麵粉、油料、調料、肉類五大供應商，應提供衛生許可證、產品質量監督檢驗報告、動物檢疫合格證等。
第九條供應商必須提供正規發票、送貨憑證等。
第十條為配合食堂採購“購支兩條線”管理，供應商應具備一定的資金佔壓能力。
第十一條對於供應商缺貨的物料，供應商應允許從其他經營者購進滿足需求。
第三章採購程式
第十二條廚師長每天晚上下班前，列具次日生產所需物料清單交採購員；當日生產過程中臨時需要的物料，隨時列具清單交採購員。
第十三條採購員根據廚師長列具的清單，到定點供應商進行採購，並與供應商辦好籤單掛賬手續。一次性大宗物料採購需2人以上到現場共同採購。
第十四條採購的物料運回食堂後，由驗收員對採購品種、數量、價格等進行稽核。
第十五條驗收員稽核無誤的物料，由採購員交驗質員對物料的質量、數量、規格等進行驗收。
第十六條驗收員驗收無誤後，交食堂倉庫保管員儲存使用。倉庫保管員要認真履行相關職責，對物料的損失、丟失等負賠償責任。
第十七條採購員將廚師長、驗收員、驗質員簽字的採購清單交給出納入賬。
第十八條出納定期與供應商進行賬務核對並結算。
第四章採購員
第十九條採購員由2人以上擔任，不得同時長期固定。
第二十條採購員必須身體健康、溝通表達能力強、做事認真細緻，有一定的食堂經營或採購經驗，同時要誠實正直、公私分明。
第二十一條負責食堂物料及時、適時、動態採購，不得無故推諉、拖延，不能影響食堂正常生產。
第二十二條對所購物料的數量、質量、衛生、安全、價格等負直接責任。
第二十三條注重市場的觀察與分析，瞭解市場價格行情，根據經營、採購情況，及時提出採購工作改進意見和建設。
第二十四條參與供應商的招標工作，並經常對供應商供貨情況向採購工作小組組長反映。
第二十五條做好與供應商、出納的賬務交接與結算工作，履行好相關手續。
第二十六條協同驗收員、驗質員，對供應商所配送的食品進行驗收，嚴格把關。
第五章驗收員
第二十七條驗收員由1人擔任，一般由管理科室人員或食堂管理員擔任。
第二十八條驗收員應堅持原則，公道正派，工作認真負責。
第二十九條對採購物料品種、數量、重量、價格等逐一進行稽核並簽字，需要過秤的逐一過秤。
第三十條不定期進行市場調查，瞭解食堂所需物料動態價格行情。對物料採購工作提出合理化建議。
第六章驗質員
第三十一條驗質員由1人擔任，由廚師長或由廚師長指派人擔任。
第三十二條驗質員應清晰瞭解物料用途，對物料的產地、質量、真假、保質期、色澤、規格、乾溼等進行驗收並簽字。
第三十三條調查掌握採購物料的市場狀況，對物料質量等方面要求向採購員提出合理化建議，並向採購小組組長彙報。
第七章監督及違紀責任
第三十四條凡供應商所供物料出現假冒偽劣產品、價格高於市場零售價、不能及時提供所需物料，一經查實，取消供貨資格，並按照採購合同追究相關責任。
第三十五條採購員凡出現弄虛作假謀取私利的，一經查實，依紀處理，屬招聘人員的予以辭退，並依照勞動合同追究相應責任。
第三十六條驗收員不認真履行職責，不逐一過手、過眼、過秤驗收，或對存在的數量、價格和明顯質量問題等未予發現，一個月查實達三次，予以問責，屬招聘人員的予以辭退；串通採購員在採購物料數量及價格上弄虛作假謀取私利的，一經查實，依紀處理，屬招聘人員的予以辭退。
第三十七條驗質員不認真履行職責，致使過期變質等不安全食品進庫的，一個月查實達三次，予以辭退；因驗質不嚴，出現安全事故的，予以開除，並依法追究責任。
第三十八條食堂採購工作接受組織、社會和群眾監督，對投訴反映的問題要認真調查核實，經查屬實的，按照有關規定嚴肅追究直接責任者和相關領導者責任。
第八章附則
第三十九條本制度未盡事宜，由後勤服務中心負責解釋與補充。
第四十條本制度自公佈之日起實施。
食堂物資採購管理制度2
為了進一步加強學校食堂物資採購管理，真正從源頭上杜絕食品安全事故發生，嚴把物資採購的質量關，最大限度降低採購成本，明確各方職責，構建食堂物資採購的監督管理機制，特制訂學校食堂採購工作制度。
一、職責要求：
1、後勤實業發展中心總經理、中心綜合辦公室質監、食堂經理、食品衛生監督員和採購員是食堂物資採購的管理者、組織者和參與人，要始終樹立安全為首、責任重於泰山的意識，切實做到食堂物資採購管理萬無一失。
2、責任人要認真做好物資的採購、驗貨、登記、索證、索票等工作，嚴格檢查進貨質量，核定比較價格，堅決杜絕問題物資進入食堂。
3、監管人員要不定期、不定時到食堂瞭解食堂物資採購情況，重點是檢查質量和詢問價格，並作好記載。
4、食堂物資的採購工作，後勤實業發展中心規定：除零星商品外，食堂主副食品90%必須從上海高校配貨中心平臺進貨，合格供方評審每年一次。
5、學校食堂日常統購物資的價格和供貨方發生變動時要及時上報中心領導。
6、食堂要堅決服從學校關於統購物資的管理規定，並對統購物資的質量、價格進行有效管理，提出合理改進的辦法。
7、要經常調研各類物資採購情況，針對問題及時提出改進意見和建議。
二、分管責任：
統購物資的分管人和當天驗貨簽字人是物資採購管理的第一責任人，全權負責價格、質量、價格、物資查驗管理，定期提出物資採購的意見和建議方案。驗收食品原料時一定要堅持一看二聞三手感的原則，有問題的食品原料堅決不能入庫。
三、監管責任：
後勤發展中心綜合辦公室是食堂物資採購的監管部門，要經常深入食堂瞭解、詢問食堂物資採購情況，聽取各方面意見，不斷探索食堂物資採購管理新方式。重大問題及時報告分管校長、中心黨政領導。對違犯採購規定的責任人第一次發現進行談話，第二次發現上報學校進行嚴肅處理。
食堂物資採購管理制度3
為了規範食堂物資採購行為，實施有效監督，確保採購活動公開、公正、公平地進行，提高資金使用效率，預防違紀違規行為，根據國家財政部、教育部及學校關於物資管理工作的有關規定，結合食堂採購量大、品種多、蔬菜副食每天必採、價格隨行就市變化等實際情況，特制定本辦法。
第一條：食堂採購工作應遵循質量第一，勤儉節約和公開的原則
1、必須把保證質量放在第一位，多方收集供應商及產品資訊，為採購決策做好充分準備，同時把好驗收關，對不符合要求的產品及時提出拒付、賠償或投訴，盡最大努力不讓劣質物資進入食堂。
2、本著廉潔奉公、勤儉節約的精神，根據食堂工作的實際需要，採購時做到貨（價）比三家，在保證質量的前提下，力爭取得最佳效能價格比，使有限的資金投入獲得較大的使用效益。
3、採購工作必須公開進行，提高透明度等，建立、健全監督制約機制，禁止利用工作之便謀取任何私利。
第二條：食堂採購工作實行統一管理
食堂成立由經理、採購員、食堂管理員、廚師長等組成的採購小組，作為糧、油、肉類等量大或成批物資採購的管理機構，對食堂所有的採購活動進行管理和決策。
第三條：各類物資採購具體實施程式和要求
1、設施裝置及低值易耗品的採購
食堂設施裝置的採購應根據需要，首先提出書面申請，由後勤管理處對其需要品種和數量進行稽核，報請學校領導批准以及確定經費來源，根據學校物資採購辦法，由學校裝置處組織招標採購。食堂大批量的低值易耗品（1萬元以上，含1萬元）由後勤管理處組織招標採購；零星低值易耗品（1萬元以下），由食堂採購小組集體決策採購。
2、米、面、油、鮮肉類大宗食品的採購
1）各食堂原則上在上月末和當月中旬分兩次提出當月所需米、面、油、鮮肉類食品計劃，經食堂管理員簽字確認需要品種和數量後，交食堂經理再次稽核，由食堂採購小組對每種商品初選4—5家以上供應商進行質量和價格比較，最後選擇至少2家以上作為供貨單位。對供貨單位原則上每學年篩選一次，也可根據市場變化、供貨質量和服務態度不定時進行重新篩選。
2）選定的供貨單位必須要持有正規的營業執照、衛生許可證、產品檢驗報告、檢疫報告和市教委頒發的高校準入證。
3）採購小組在確定供貨單位前，應經過實地考查、看樣、小量試用、價格比較後再行確定。
4）在食堂管理員的具體組織下對採購供貨物資進行驗收（至少兩人以上，庫管員和食堂管理員必須參加驗收），驗收人員必須嚴格把關，認真核對物資數量、價格以及質量，並督促供貨商按合同提供售後服務。
5）米、面、油、鮮肉類大宗食品，供貨單位必須提供正規發票，財務根據正規發票、送貨單等手續辦理報銷事宜。付款方式：銀行轉帳。
3、蔬菜、雞蛋、幹副、凍貨類食品的採購
蔬菜、雞蛋、幹副、凍貨類食品品種繁多，每天需要數量和種類都不完全相同，市場價格變化也比較大。鑑於此類貨物大多是每天在農貿市場直接採購，供應商基本上都是個體商販，無法出具正規發票，只能以收據形式結帳等情況，為了規範此類物資的採購行為，應按照以下程式辦理：
1）通過採購小組對供貨商、供貨價格、供貨質量以及市場情況進行考察和商議，各類食品原則上選擇至少2家以上的供貨商提供貨源，儘量杜絕獨家供貨。可根據市場變化、供貨質量和服務態度定期或不定期對供貨商進行重新篩選。
2）採購活動按供應商報價，採購小組核價，統一進貨的程式進行。
3）建立不定期對市場價格考察、經理和管理員抽查等兩種以上的市價諮詢渠道，隨時掌握商品供應資訊和價格，做到隨時調整和確定價格。
4）各食堂在前一天提出第二天所需蔬菜、雞蛋、幹副、凍貨等類食品計劃，經食堂管理員簽字確認需要品種和數量後，報食堂經理再次稽核簽字，交採購員對所需食品進行採購。
5）在食堂管理員的具體組織下對採購物資進行驗收（至少兩人以上，庫管員和食堂管理員必須參加驗收），驗收人員必須嚴格把關，認真核對物資數量、價格以及質量，並督促供貨商按合同提供售後服務。
6）根據蔬菜、雞蛋、幹副、凍貨等類食品在農貿市場上即時採購，無法取得正式發票的實際情況，可使用收據報銷，但報銷時須附有驗收人和食堂負責人簽字的說明。
7）採購員只負責按照批准計劃採購貨物，同時負責製作採購貨物清單，經驗收人驗收簽字，報經理稽核後，現金由食堂出納員支付，做到購支兩條線。報銷價格不能高於採購小組核定價格。
第四條：採購活動中必須遵紀守法、公私分明、嚴於律己，嚴禁向供貨商索取回扣及其他饋贈；嚴禁弄虛作假，不得塗改和偽造憑證，不得虛報物資，帳物必須相符。
第五條：發現不合格的物資要及時報告，作退貨處理，並做好詳細記錄，對供貨商進行不良供應登記。供貨商提供不合格的物資超過3次以上，取消供貨資格。貨到驗收後，合理安排物資的存放，杜絕因不當處理產生衛生安全事故和食堂財產損失。
第六條：各餐廳要加強管理，食堂的所有裝置、設施及物資，未經有關領導批准，嚴禁私拿、外借。
第七條：食堂採購工作受財務、紀檢監察、審計部門和學校膳食質量安全監督管理委員會的監督。
第八條：本辦法從發文之日起實行。原食堂採購規定若有與本辦法相悖之處，以本辦法為準。
食堂物資採購管理制度4
1、目的
為進一步加強公司食堂管理，健全食堂管理制度，規範食堂財務收支，嚴肅財經紀律，現就公司食堂財務管理中的有關事項規定如下：
2、總體要求
公司開辦食堂是一項公益性事業，必須以服務員工為宗旨，不以盈利為目的；必須認真執行國家有關法律、法規和財務管理規章制度，實行“統一管理，獨立建帳，成本核算，收支平衡”。
3、公司食堂物資採購管理
3.1食堂物資採購應堅持“勤進快消，以消定進”原則。所購物資必須做到質優價廉，經濟實惠。
3.2建立和完善物資採購牽制制度。為降低成本，除需求量很小的物資，公司食堂物資必須實行兩家供應商比價供應，擇低供貨，如米、油應、蔬菜等佔成本比重較大物資。月底由採購人員彙總品種、數量採購量及單價對比表，並以此表作為參考，以降低成本為目標，分析確定下月供應商單位及其供應物資的種類、數量。
3.3建立物資採購驗收制度。食堂物資採購回來後，必須辦理過秤、驗收等入庫手續，經採購人員、保管人員在統一印製的“食堂物資採購訂單”上分別簽字認可後，財務部方可作為結算憑據。對於未按要求供應，品種、數量、質量等不符合的，採購人員、保管人員可以拒絕簽字，物資可以拒收。單據簽收不全，財務部一律不予付款。
3.4建立物資採購報批制度。採購人員應根據採購的品種、數量、價格等編制“食堂採購計劃表”，經審批人員同意審批後方可採購。
3.5食堂如需購置固定資產，由食堂負責人提出申請，報公司領導稽核，審批同意後，辦理裝置採購手續，購入後做好固定資產登記。
4、公司食堂收入管理
4.1食堂收入來源。食堂收入主要來源於單位員工和外單位職工的就餐收入，每月末以當月電腦列印的就餐交易額確認當月的刷卡伙食收入。我公司員工免費午餐和來訪賓客安排的工作餐，由公司根據就餐人次，在月底統計一次性補助收入。
4.2充值消費。所有職工在我公司食堂就餐，應首先由食堂管理人員為其辦辦理飯卡，做好登記，進行飯卡充值，持卡刷卡消費。除特殊情況（如刷卡機不能刷卡消費時），不允許手工記賬消費。公司補助充卡，確定補助名單後，可以分次批量充值，次數不超3次。
4.3職工伙食費的收取應充分考慮員工的承受能力，以伙食支出的估算成本為依據，力求收支基本平衡。
5、公司食堂支出管理
公司食堂支出要以服務員工為中心，按照“量入為出”原則合理安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的'使用效益。食堂支出主要包括：
5.1伙食支出：是指公司食堂開展伙食活動而發生的各項支出
具體包括：
5.1.1糧食支出：公司食堂加工過程中所耗用的米、麵粉等支出；
5.1.2菜金支出：公司食堂燒菜所耗用的支出
5.1.3調料支出：公司食堂加工過程中耗用鹽、味精、雞精等支出；
5.1.4燃料支出：公司食堂加工過程中耗用氣體等支出；
5.1.5其他材料支出：公司食堂加工過程中耗用除上述以外的支出。
5.2其他支出：公司食堂聘請職工的工資等支出。具體包括：炊事員工資，非正常支出及其他雜項支出。
6、公司食堂財務收支結餘及分配管理
6.1食堂財務收支結餘是指公司食堂因伙食經營而發生的當期總收入與總支出相抵後的餘額。
6.2加強食堂的成本核算，對食堂成本實行每月結算，月底按照食堂彙總計算出“月份食堂收支情況彙總表”，報告公司領導，做到及時發現問題，分析原因，降低成本，消除虧損
7、公司食堂資料檔案管理
食堂的原始核算資料，由食堂採購員每月彙總後，月底和“月份食堂經營情況彙總表”一起交財務部報銷結算儲存。
8、考核
由財務部牽頭，2—3名職工代表組成檢查小組，每月對食堂採購定價、物資驗收等程式進行2—3次不定期檢查，對檢查中發現的問題，對公司提出考核建議，行政部依據公司領導批示在次月發資時扣發相關責任人工資。
9、附則
9.1本制度由公司財務部制定，經董事長核准簽發，自20xx年月日起實施執行，原相關費用制度作廢，未盡事宜以財務部發文為準。
9.2本制度由財務部負責解釋、監察。
食堂物資採購管理制度5
為加強食堂管理，提高服務質量和水平，為員工提供良好的就餐條件，充分發揮後勤保障作用，特制定本機關單位食堂規章制度。
一、指導思想
遵循為局機關、二級單位會議和來往客人服務的宗旨，運用市場化管理模式，負責承擔局領導及機關安排的會議接待和二級單位的工作餐及客餐，努力作到飯菜色鮮味美，價格合理，服務周到，方便及時。
二、聘用員工制度
1.食堂工作人員一律實行公開招聘，擇優錄取的方式。
2.聘用廚師長一名，副廚一名，配菜員一名，打合一名，洗碗工一名，服務員四名。
3.實行廚師長負責制，廚師的整個團隊月薪暫定13000.00元，廚師長負責廚房工作人員的收入分配及工作分工，洗碗工及服務員月薪暫定1500.00元。
4.聘用人員經領導考察同意聘用後，根據《勞動法》的規定，依法依規購買五險：（即養老保險、醫療保險、失業保險、工傷保險及生育保險），按勞定薪，簽定正式勞動合同。
5.所有聘用人員試用期暫定一個月。
三、就餐管理制度
1.非本單位工作人員嚴禁在食堂進餐，食堂提供週一至週五的員工餐工作餐，就餐人員必須是本大樓工作人員，就餐人員持有效票證方能就餐，嚴禁攜帶家屬進餐或打餐帶走。
2.客餐實行專班專人負責，局機關客餐由局辦公室開進餐單，確定進餐標準，（標準擬定為科級接待標準為200元；副局級接待標準為300元；局級及上級領導來客接待標準為500元）對應我們的選單，核定菜價。酒水另算（酒水主要以12年白雲邊為主，如若需要高檔酒水，需經局主要領導批准尚可）。
3.局二級單位來客就餐，按選單點菜，餐後據實結算。
4.客餐就餐完畢後，需相關負責人在結算單上簽字。
四、財務管理制度
1.食堂財務實行單獨核算，財務人員應嚴格執行會計法的相關規定，遵守財務制度，及時填報憑證和帳務處理。
2.每張票據都需要有經手人和證明人簽字，採購員每次在財務處領取2000元作為週轉資金。
3.局機關客餐按月結算，食堂財務人員經局辦公室核准無誤後，財務科予以結算。
4.二級單位客餐按月累計結算。
五、衛生管理制度
嚴格執行《中華人民共和國食品衛生法》及中華人民共和國衛生部有關飲食衛生“五四”制度。
1.工作人員每年進行一次體檢，持健康證上崗。
2.環境衛生要定人、定物、定時間、定質量，分片包乾，做到保持清潔，無垃圾汙物。保持炊具、灶具清潔衛生。廚房、餐廳有防蠅、防塵和汙水排除等衛生設施。夏秋季節經常使用滅蠅藥，保證室內無蠅。食堂倉庫要專庫專用。
3.原料分類存放，食品生熟分開保管，並有四防（防蠅、防塵、防鼠、防潮）措施，防止食品汙染。
4.食堂工作人員要講究衛生，經常洗澡，理髮剪指甲，換洗工作服；工作前、便後要洗手，工作時不吸菸，不隨地吐痰，不面向食品說話、咳嗽。食堂工作人員均應按照裝置分工和劃分的衛生區域，經常打掃、洗刷，做到每日一小掃，每週一大掃。
六、材料及實物的管理制度
1.採購員採購的主副食原料、水果等及其他接待性禮品，需嚴把進貨關，每日購進的食品原材料的數量、質量、價格需由管理人員及保管員驗收。
2.保管人員對食品原材料辦理入庫等相關手續，物品擺放到位有序。
3.購物發票由採購，保管、管理人員簽字後報主管主任簽字報銷。保管人員對物品要心中有數，及時向主管主任彙報常用物的庫存情況，按時報送物品管理臺帳及就餐情況表。
4.炊事員應根據主管領導批准的人數和標準進行烹飪，不得擅自超標。
七、食堂安全管理制度
1.在使用爐灶前，應首先檢查油路、氣路是否運轉正常，然後點火預熱，一切正常後再使用。
2.使用完畢，隨即關閉各個開關，下班時操作人員應對爐灶各處開關進行全面檢查。
3.在油鍋加熱時，工作人員不準離開工作崗位，防止意外事故發生。
4.操作電器裝置前，應先檢查防護裝置及電源是否完好。
5.操作時必須精力集中，保證安全，發現問題立即關閉電源。
6.裝置使用完畢應將電源斷開。下班時操作人員應對電源進行一次檢查。
7.嚴禁沖洗電器裝置和用溼手接觸電器裝置。發現蒸氣閥漏氣、壓力錶失靈，應停止使用。
食堂物資採購管理制度6
為進一步加強集團總部食堂管理，健全食堂管理制度，規範食堂財務收支，嚴肅財經紀律，現就集團總部食堂財務管理中的有關事項規定如下：
一、食堂財務管理的總體要求
集團總部開辦食堂是一項福利性事業，必須以服務職工為宗旨，不以盈利為目的；必須堅持職工自願搭夥就餐的原則；必須認真執行國家有關法律、法規和財務管理規章制度，開設集團總部食堂結算戶，由集團總部辦公室實行“統一管理，獨立建帳，成本核算，收支平衡”。
二、集團總部食堂物資採購與資產管理
（一）食堂物資採購應堅持“勤進快銷，以銷定進，以進促銷”原則。所購物資必須做到質優價廉經濟實惠。
（二）建立和完善物資採購內部牽制制度。集團總部食堂物資必須實行雙人（食堂主管、採購部主管）採購，相關人員監督驗收數量和質量。
（三）建立物資採購驗收制度。食堂物資採購回來後，必須辦理過秤、驗收等入庫手續，經採購人員、複核人員、保管人員和審批人員在統一印製的“集團總部食堂實物自制單據”上分別簽字認可後，方可登記入賬。
（四）建立物資採購報批制度。採購人員每天應根據採購的品種、數量、價格等編制“食堂採購計劃表”，經複核人員、保管人員和審批人員同意審批後方可採購。
（五）建立食堂存貨盤點制度。食堂存貨按進庫時間可分為：進廚存貨和進庫存貨。進廚存貨指購進後直接進入廚房用於加工的原材料及輔料。進庫存貨指為加工過程中耗用而儲存的原材料及輔料，如大米、麵粉、食油、乾貨、山貨、調料和燃料等。集團總部食堂應對進庫存貨進行按月定期清查盤點，年末結束進行一次全面的清查盤點，做到帳表、帳帳、帳實相符。盤盈或盤虧的存貨應按有關規定進行帳務調整。
三、集團總部食堂收入管理
（一）集團總部食堂收入主要來源於職工和管理人員的就餐收入，食堂收到的就餐人員的就餐收入按職工人數打入職工個人卡。職工吃飯刷卡結算，節餘部分可在規定的時間購買其它食品。向職工和管理人員收取的伙食費，實行月初預收、月末結轉確認伙食收入的辦法。即：集團總部預收伙食費時，不作“食堂收入”，暫掛“應付帳款或預收款”，每月末以當月電腦列印的就餐交易額從預收款中結轉確認當月伙食收入。食堂人員的就餐費同職工一樣結算。
（二）客飯收入，各來人單位在職工食堂就餐的按照實際成本填制集團公司自制客飯費用單來收取費用。
（三）食堂包裝物出售、飯菜下腳處理等所產生收入，一律記入食堂收入，不得轉移儲存。
（四）職工伙食費的收取應充分考慮職工的承受能力，以伙食支出的估算成本為依據，力求收支基本平衡。
（五）食堂實行自收自支，自負盈虧，集團總部行政一般不予補助。食堂以伙食資金購置食堂裝置或其它支出而造成虧損的，集團總部可給予一定經費補助。
四、集團總部食堂支出管理
（一）集團總部食堂支出要以服務職工為中心，按照“量入為出”原則安排各項支出，嚴格支出管理，提高伙食資金的使用效益。食堂支出主要包括：
1、伙食支出：是指集團總部食堂開展伙食活動而發生的各項支出。具體包括：
（1）糧食支出：集團總部食堂加工過程中所耗用的米、麵粉等支出；
（2）菜金支出：集團總部食堂燒菜所耗用的支出
（3）調料支出：集團總部食堂加工過程中耗用鹽、味精、雞精等支出；
（4）燃料支出：集團總部食堂加工過程中耗用煤、煤氣等支出；
（5）職工就餐時所用的水果；
（6）其他材料支出：集團總部食堂加工過程中耗用除上述以外的支出。
2、其他支出：集團總部食堂聘請臨時工等所開支的人員工資等支出。具體包括：炊事員工資、社會保障費、管理人員管理補貼、水電費支出、非正常支出及其他雜項支出。
（二）食堂支出的管理程式和審批規定。
1.所有主食、副食、蔬菜等物資材料購入，必須按實際支付的價格及運費等實際成本計價。物資材料購入時應填制食堂物資入庫單，數量、價格、質量須經食堂有關管理人員驗收、過秤簽字後按序入庫，並記入有關帳簿。現購現用物資材料的購入和交付使用，可不通過填制食堂物資入庫單和食堂物資出庫單，購買驗收後憑採購單及發票直接列入夥食支出。
2.領取主食、副食、蔬菜等物資材料，必須填寫食堂物資出庫單，出庫時以加權平均後的成本作伙食支出。食堂物資出庫單須經有關食堂管理人員簽章，並記入有關賬簿。
3.食堂的差旅費、通訊費、辦公費、低值易耗品等支出，須經食堂負責人稽核，報集團總部領導審批後，向食堂出納辦理報銷手續，直接列入當月支出。
4.食堂需購置固定資產，由食堂負責人提出申請，報集團總部領導稽核，審批同意後，方可按集團總部招投標（集中採購）目錄及標準規定辦理裝置採購手續，購入後辦理好固定資產登記入帳手續。
5.食堂人員的聘請人數應符合規定的人數，其工資標準由集團總部同意後執行。
（三）集團總部因工作需要而發生的客夥支出，原則上要求在集團總部內部食堂就餐，費用按實際支出成本結算。
（四）食堂菜類的採購應有兩人及以上人員到菜市場採購並填寫“集團總部食堂物資自制單據”，採購驗收後由驗收人及食堂主管簽字並付款，其他物資的採購原則上須對方開具正規的稅務發票報銷。
（五）所有結算的票據都要求合法規範，票據開具的內容反映實際的經濟交往事項，票據反映的業務內容真實，符合經濟交往事項的實際情況。（是否存在偽造作假，如大頭小尾、塗改、不套影印紙等）；發票的正確性：內容齊全、填寫規範、開具的內容與發票類別相符、在規定的額度和時間內開具等；要求對方單位開票時必須要求做到按號碼順序填開，填寫專案齊全，內容真實，字跡清楚；開票時，同時要求填寫付款方（集團公司全稱）並有開票方開票人和收款人簽字，同時在發票聯上加蓋發票專用章。
（六）集團總部食堂所有支出專案除菜市場購買的菜類及零星支出在500元下的專案由食堂主管簽字彙總後由領導統一簽字後支付，其他也由領導簽字後支付。食堂用勞保用品及食物福利等的發放須報主管領導審批，發票報銷時附審批單。
五、集團總部食堂財務收支結餘及分配管理
（一）食堂財務收支結餘是指集團總部食堂因伙食經營而發生的當期收入與支出相抵後的餘額。集團總部食堂不應以盈利為目的，必須堅持“收支平衡、略有節餘”的原則。副營收支的收益和其它收支的收益應當單獨反映。
（二）食堂應每月反映財務盈虧狀況，按月編制“集團總部食堂資產負債表”、“集團總部食堂收支明細表”，及時發現問題，分析原因，消除虧損。
六、財務公開
食堂每月財務報表於次月集團總部第一週例會上公示。
七、集團總部食堂會計檔案管理
食堂的會計檔案資料，納入集團總部會計檔案資料統一管理。