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摘要：“新國十條”出臺以來，保險業面臨前所未有的機遇，我國財產保險行業緊抓機遇，業務發展取得了顯著成績，但是隨之日趨激烈的市場競爭，特別是商車費改以來，銷售投入居高不下，行業利潤水平縮水，保險行業健康發展問題凸顯。保險主體並未真正適應市場環境與發展的變化需要，仍然存在以規模論英雄，忽視成本管理等現象。本文將就我國財險公司業務成本管理中存在的問題進找出針對性對策。
關鍵詞：財險公司；業務成本；管理措施
一、引言
近3年來，我國保險市場發展有目共睹，業務規模從全球第6位躍居第3位，對國際保險市場增長的貢獻度達26%，居全球首位。從2012年到2016年，保費收入從1.6萬億增長到3.1萬億，2014年至2016年保費收入增速分別為17.5%、20%、27.5%。在中國經濟面臨下行壓力的大背景下，保險業發展已成為國民經濟各個行業中的一個亮點。但是，在保險業面臨著較好發展環境與態勢的同時，也必須清醒地看到，深藏於保險行業內部的歷史因素和體制弊端等仍制約著發展。
特別是財險公司管理模式粗放、成本意識薄弱、風險管理機制不健全等造成綜合成本率居高不下。對於我國財險公司而言，積極主動、科學地適應市場發展，不斷尋求有效的經營與管理模式，培育並維持自身的競爭優勢，實現保險公司的.持續發展已經成為重要課題，而成本管理則是重中之重。
二、財產保險公司業務成本結構及管控措施
財險公司原保險合同成本主要包括賠付支出、手續費及佣金支出、業務及管理費、稅金及附加、各類規費以及按照保險精算方法確定提取的準備金等,賠付成本、銷售費用管控是重中之重。
（一）賠付成本。賠付成本是財險公司佔比最大的一項成本，更直接影響公司經濟效益。其影響因素一是危險的客觀存在和危險發生隨機現象。二是人為因素，即道德危險。車險作為財險的龍頭險種，其“高賠付、低效益”的經營現狀直接影響到公司持續發展。為此，應建立車險業務發展戰略，加強車險經營管理，抓好承保入口、理賠出口關，降低賠付水平。
1.提高風險選擇和定價能力費率市場化以來，財險公司要根據不同的風險狀況，進行差別化定價。對於車險要考慮從車因素（車輛理賠記錄、車輛使用性質、廠牌型號、是否固定停放、事故記錄等）、從人因素（年齡、性別、駕齡、職業、是否固定駕駛員、違章肇事記錄等）以及環境和地域因素等，通過合理利用資料進行市場細分，區分出不同型別客戶群，針對性地制定出不同價格與優惠策略，合理設計車險產品，確定責任範圍。在核保環節切實以效益為先，嚴把核保關，將過去依靠經驗核保的方式轉變為根據大資料進行核保分析和風險管控。根據不同風險分類制定具有競爭力的費率和折扣率，以確保在入口關將高賠付業務拒之門外。
2.提高理賠成本的控制能力近年來，財險行業較好地改變了“投保易理賠難”等現象，但理賠隊伍專業能力不一、理賠管控鏈條長、管控節點分散、理賠定價不統一以及道德風險案件等問題，導致財險公司賠付率節節升高，制約公司持續發展。只有提高理賠成本控制能力，才能適應新形勢的要求，確保理賠服務質量的同時支撐公司長足發展。
（1）提高定損議價能力,擴大合作修理廠和4S店的覆蓋面，達到車型全覆蓋，完善合作修理網路，利用送修資源優勢，開展整體談判，爭取更多的修理折扣率，降低單車損失金額。加大維修資源管理標準化、系統化和自動化建設，杜絕違規賠款支出。建立配件修復管控體系，降低配件費佔比。完善系統規則，強化工時配件價格管控，降低工時配件指數。
（2）全面梳理理賠流程，查詢和堵塞漏洞，對重點風險點進行嚴格管控，加強對理賠系統的應用，利用理賠流程控制系統細化各崗位理賠質量的監督考核。建立統一人傷標準化系統作業流程，實現人傷案件過程管控和精細化管理。
（3）針對車險理賠大案、要案，嚴格理賠程式，堵塞利益漏損，特別是虛假理賠、保險欺詐等問題要加大打擊力度狠抓嚴管，加強與公安刑偵等部門的協調，營造打假高壓態勢；推進調查隊伍建設，有效控制理賠滲漏，嚴厲打擊內外勾結等損害公司利益行為。
（4）強化理賠隊伍建設，強化績效考評。建立理賠職責集中管控，搭建分支機構理賠隊伍招聘、培訓和考核集中管控體系，強化分支機構理賠負責人管理職責，實行查勘定損人員定期輪換機制，確保管理動作細化和實施路徑嚴格執行。強化績效嚴格考評，將賠付過程指標與各層級理賠人員考核掛鉤，加強資料監控分析與監控。
（5）建立專門追償機構和團隊，在理賠過程中要提前介入，收集證據，加強與交警、法院等部門協調配合，爭取主動依靠法律手段，提高追償工作成功率。
（二）銷售成本。財險公司主要通過中介、銷售人員進行銷售，並支付經紀代理費或人員薪酬等。財險產品同質化嚴重，無法滿足市場需求，更增加了市場競爭。財險公司通過提高銷售費用甚至虛構中介、違規套取手續費等變相返傭，導致成本上升和監管風險。因此，開發差異化產品、創新營銷模式、差異化銷售投入，對財險長遠發展具有重要意義。
1.精細化產品開發：隨著網際網路金融推進，過去依賴銷售體系、服務體系反饋資訊流的方式逐步在瓦解。財險公司應通過低成本網際網路蒐集與客戶的互動資訊，在大資料中加以分析，指導給產品設計、運營維護、風險管理、銷售等各部門，提供真正符合客戶需求的產品，讓產品體系從銷售中心化逐步轉移到客戶中心化，改變保險強迫銷售的陋習，降低銷售成本。
2.創新營銷模式：從傳統保險公司電商化到建設第三方平臺，拓展網際網路保險業務，到專業網際網路保險公司成立，網際網路保險政策掀起新的行業浪潮。藉由成熟的保險線下經營模型，通過積極拓展網際網路綜合保險金融業務，革新過往的團隊營銷模式。如搭建線下、線上立體式溝通平臺，通過對各類產品與服務整合評價，增加使用者活躍度，進而前伸至前端客戶體驗等多方位增值服務；為客戶提供人性化服務並接受大眾點評，積累海量資料，增加客戶粘性；收集、分析使用者行為習慣和交易資料，建立大資料庫平臺，細分市場，鎖定客戶群；以客戶為中心，實現個人營銷模式與經營管理的新蛻變，實現在銷售端幫助控制成本。
3.差異化配置銷售費用，嚴肅預算管控：按照險種、產品、渠道、地區等多維度對業務進行細化，按照“優質業務鼓勵發展”原則，差異化分配費用資源，引導銷售渠道、銷售人員主動拓展優質業務，促使公司優化業務結構，提高盈利能力。結合發展及效益目標，確定整體銷售費用預算並根據市場和業務發展情況等定期調整，加強銷售成本預算執行和配置效果分析，建立預警機制，將相關資訊及時傳遞到管理層、責任單位，通過精細化管理，引導業務健康發展和成本控制。
（三）業務管理成本。隨著業務快速發展，後端人工、辦公、服務成本也隨之攀升，財險公司應從成本、產出角度出發，優化承保、理賠、後援各項流程，減少不必要環節，整合相關職能部門，引進高素質人才，杜絕人浮於事的現象，從而節約後臺運營成本。加強資訊技術的應用，推行無紙化辦公，節約辦公費用和人力成本，提高工作效率。完善績效考核機制，細化考核措施，制定科學合理的薪酬體系和激勵政策，調動全員的工作熱情和積極性，提高整體工作效率。合理規劃服務專案，深入研究客戶對各項服務的敏感度，開發成本低、客戶需要的增值服務，精確測算服務效果與成本的關係，提高服務費用的運用效能。
總之，保險業作為我國經濟發展中的重要組成部分，它對我國國民經濟的穩定發展、國計民生的有力保障等方面做出了積極貢獻。因此，財產保險公司應以成本管理為切入點，積極構建成本管理體系並不斷完善，以實現財險公司生產經營高效益、高品質為目的，建立完善的成本管理制度，實現成本管理的規範化、系統化、體系化、科學化發展，為我國財產保險公司的發展奠定基礎。
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