在充滿活力，日益開放的今天，制度在生活中的使用越來越廣泛，制度對社會經濟、科學技術、文化教育事業的發展，對社會公共秩序的維護，有著十分重要的作用。擬定製度的注意事項有許多，你確定會寫嗎？下面是小編幫大家整理的外出學習差旅報銷制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
外出學習差旅報銷制度1
一、 為規範財務管理，嚴格遵守出差和報銷制度，特制定本規定。
二、 本規定適用於本公司員工公務外出的審批和差旅費的報銷。
三、 出差審批程式
(一) 出差人員必須填寫出差申請單，說明出差理由和行程路線，主管以下人員出差由部門主管稽核、部門經理批准，主管以上人員出差由部門經理稽核，主管副總經理或總經理批准。
(二) 出差人員如需借款，須填寫借款單，總經理或總經理授權人簽字後，按規定在財務中心借款。
四、 出差報銷審批程式
(一) 部門經理或主管對出差工作效果和差旅費進行稽核。
(二) 財務中心主管會計對出差報銷和差旅費的審查、計算，財務中心經理稽核。
(三) 總經理或總經理授權人對差旅費報銷的批准。
五、差旅費報銷
(一)報銷要求：
1、出差人員應在回公司後次日起的5日內到財務部辦理報銷手續，對於未按期報銷的人員，財務部將按每逾期一天扣此次出差所借備用金1%的比例，從次月工資中開始扣除，直致出差人員報銷手續辦理完畢或備用金被扣完為止。
2、“差旅報銷單”應按所列專案的要求正確填寫，上、下車的地點、時間及在目的地的逗留天數，應按順序如實填寫齊全，自帶車輛或參加外部會議應作出說明。對於報銷會務費的'，報銷人必須附會務證明單。不按上述要求辦理的，財務部不予辦理報銷手續。
3、住宿發票應將入住旅館日期、天數、人數、單價等填寫齊全：稅務部門印製的服務行業定額發票，應由對方在票面上填寫上述內容。否則，財務部不予辦理報銷手續。
4、車輛過路費的日期、收費站名稱應與出差的日期、途徑路線一致;車輛加油發票上應有本車的車號。否則，財務部不予辦理報銷手續。
5、“差旅費報銷單”只填寫車船、住宿、郵電及差旅補助，其它費用(如業務招待、辦公、“三包材料”)另外貼上報銷，不得混報。
6、出差人員為兩人以上，同出同歸的，必須合併報銷;不是同出同歸的，不能混報，但要填寫差旅費報銷分割單。兩人(同性別)不能各自單獨開房間住宿，確實必須的須報總經理批准，否則，財務部不予辦理報銷手續。
7、管理人員與下屬或司機一同出差時，所發生的招待、娛樂、贈禮品等費用，應由同行級別最高的管理人員作為報銷人辦理報銷手續，而且該管理人員不得在此項報銷的稽核、批准欄簽字。
8、報銷人應找自己的直接上級(正職)稽核，更高一級領導批准。總經理的報銷由執行經理簽字，執行經理、會計的報銷由總經理簽字。
9、出差人員的的報銷發票必須與出差內容相符，票證不符的，財務部不予報銷。
外出學習差旅報銷制度2
一、辦理程式
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，註明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見、分管領導批准後方可出差。
2、出差人員借款需持批准後的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保後，經財務負責人稽核，分管領導審批後方可借款。
3、出差人員回公司後，應形成出差完成情況書面報告，並向分管領導彙報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。
4、稽核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包乾標準規定，經稽核後方可報銷差旅費。
5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見後方可報銷。
6、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰(發票日期)，並追究其部門擔保人責任。
7、出差時借款，本著“前賬不清、後賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。
二、費用標準
總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行“包乾使用，節約歸己，超支不補”。
三、報銷辦法
(一)住宿費報銷辦法
1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。
2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。
3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介採訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。
4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。
(二)伙食補助費報銷辦法
中午12時前離開本市按全天補助;中午12時後離開本市按半天補助;中午12時前抵達本市按半天補助;中午12時後返抵本市按全天補助。
(三)交通費報銷辦法
1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面彙報，報分管領導批准後，方可報銷。
2、對於自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐計程車辦事需經主管領導同意)。
3、出差人員原則上不得乘左計程車，但下列情況除外:
(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的;
(2)攜有鉅款或重要檔案須確保安全的;
(3)收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的;
(4)陪同重要客人外出的;
(5)執行特殊業務或夜間辦事不方便的
以上情況須請示部門主管同意後方可報銷。
4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經領導批准順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、遊覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意後方可報銷。
(四)通訊費報銷辦法
除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經主管領導批准。
(五)其他
1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先徵得分管領導同意，並經安排領導核准並簽署意見後財務部方可稽核報銷。
2、出差人員應保留完整車(船)票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對於公司代為訂票的，應保留影印件作為稽核依據。
3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。
四、補充規定
1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許後，可就隨行高一級人員標準執行。
2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達後食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包乾，如因辦理業務路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。
3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。
4、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內交通費、住宿費包乾，途中可享受交通、伙食補助費。
五、本制度自發布之日起執行